小规模纳税人公司利润表2019年11月29日注册的时间没有任何业务只有发2019年12月份工资缴纳社保公积金通过银行对公账户扣款支出社保公积金费用私人银行账户转账工资费用一共银行支出2989.92元，是不是利润表只塡写管理费用其中：开办费本年累计金额2989.92元对吗？上年金额是0元对吗？利润表其他全部都是零？

1．某工厂12月份发生下列收支经济业务：（1）出售Ⅰ产品一批，售价50000元，按17%税率计算增值税，货款已收到存入银行；（2）按出售Ⅰ产品的实际销售成本35000元转账；（3）按售价的10%计算销售产品应交纳的消费税5000元；（4）以现金支付产品销售过程中的运输费500元、包装费300元；（5）以银行存款支付企业行政管理部门的办公经费300元；（6）以银行存款支付银行借款利息1700元，其中的1200元是前期已经确认利息费用；（7）以银行存款支付违约金500元；（8）某企业将取得的罚款净收入800元转作营业外收入，款项已存入银行。2．计算、结转和分配利润。（1）计算12月份的利润总额；（2）按12月份利润总额的25%计算应交纳的所得税（假设没有其他调整项目）。（3）按12月份税后利润的10%计算应提取的盈余公积；（4）将12月份的所得税转入“本年利润”账户；（5）将全年实现的净利润自“本年利润”账户转入“利润分配”账户。

(7)11日，变卖废旧物取得现金收人52元。(8)11日，从中行转账支付美月公司的材料款31500元。)12日，在建行开出金额为15000元、期限为半年的无息商业礼票给前进公司。(10)12日，职员王敏出差回来，报销交通费500元、餐费600元，冲借款支出1000元。余款现金支付。(11)12日，成功从建行取得短期贷款200000元，年利率为5.4%。(12)12日，从中行支付科汉公司货款32300元。(13)13日，向前进公司购进固态原料一批，共57000元。材料已人库，通过建行付款。(14)13日，从建行提取现金48320元。备发工资。(15)13日，发放上月工资。应发工资55000元，代扣个人所得税69元，代扣个人应缴纳社保和公积金6611元，实发工资48320元。(16）缴纳社保费和公积金24486元。其中，代缴个人承担的部分6611元，公司承担的公积金5775元、社保费12100元。(17)13日，购进液化原料81000元。通过中行付款。(18)14日，银行转账支付本月电费共3800元，行政用电及生产用电按3:7进行分配。记账凭证怎么做

(7)11日，变卖废旧物取得现金收人52元。(8)11日，从中行转账支付美月公司的材料款31500元。)12日，在建行开出金额为15000元、期限为半年的无息商业礼票给前进公司。(10)12日，职员王敏出差回来，报销交通费500元、餐费600元，冲借款支出1000元。余款现金支付。(11)12日，成功从建行取得短期贷款200000元，年利率为5.4%。(12)12日，从中行支付科汉公司货款32300元。(13)13日，向前进公司购进固态原料一批，共57000元。材料已人库，通过建行付款。(14)13日，从建行提取现金48320元。备发工资。(15)13日，发放上月工资。应发工资55000元，代扣个人所得税69元，代扣个人应缴纳社保和公积金6611元，实发工资48320元。(16）缴纳社保费和公积金24486元。其中，代缴个人承担的部分6611元，公司承担的公积金5775元、社保费12100元。(17)13日，购进液化原料81000元。通过中行付款。(18)14日，银行转账支付本月电费共3800元，行政用电及生产用电按3:7进行分配。记账凭证怎么做

(1)出售1产品批，售价50000按13%税率计算增值税，货款已收到存入银行:(2)按出售I产品的实际销售成本35000元结转成本:(3)按售价的10%计算销售产品应交纳的消费税5000元;(4)以现金支付产品销售过程中的运输费500元、包装费300元:(5)以银行存款支付企业行政管理部门的办公经费300元;(6)以银行存款支付银行借款利息1700元，其中的1200元是前期已经确认利息费用，500元是本期的利息费用:(7)以银行存款支付违约金500元;(8)将取得的罚款净收入800元转作营业外收入，款项已存入银行4要求:针对以上业务编制会计分录，井计算、结转和分配利润。e(1)计算12月份的利润总额:(2)按12月份利润总额的25%计算应交纳的所得税(假设没有其他调整项目)。e(3)将12月份的所得税转入“本年利润”账户:e(4)将全年实现的净利润自“木年利润”账户转入“利润分配”账户。“(5)按12月份税后利润的10%计算应提取的盈余公积:

(9)向北方公司支付延期付款的滞纳金360元，现金付讫。(10)通过银行收到甲供货公司因延期交货所支付的罚款1500元。(11)收到对外联营投资分得的利润5000元(已代扣25%所得税)，存入银行存款户。(12)收到本月出售水泥的含税价款21000元，存入企业存款户，应纳增值税税率为5%。(13).上述水泥销售按应纳的增值税需要缴纳7%的城市维护建设税、3%的教育费附加。(14)将“主营业务收入”“其他业务收入”“投资收益”“营业外收入”账户的发生额转入“本年利润”账户。(15)将“主营业务成本”“其他业务成本”“税金及附加”“管理费用”“财务费用”“营业外支出”等账户的发生额转入“本年利润”账户。(16)计算本月实现的利润总额，据此计算应由本月损益负担的、按税法规定应交纳的企业所得税(税率为25%)。(17)将“所得税费用”账户发生额转入“本年利润”账户。(18)计算本月实现的净利润，并将其从“本年利润”转入“利润分配”总账及相关明细账。(19)本月净利润分配:按净利润10%提取盈余公积。(20)按本月净利润的10%提取任意盈余公积。(21)用净利润剩余部分