老师你好，我们是零售个体户，因质量问题给客户补发货，不退货，没有收入。怎么做账务处理，月底结转成本怎么做，后期要减供应商应付款，怎么处理谢谢

如果有的话，之前做了收入结转了成本没有？

6月发货的，现在客户要求补货，7月才建账

以前没有账

也就是你收入没有做，你现在需要补，借应收账款，贷主营业务收入，应交税费， 借主营业务成本， 贷库存商品。 这个是重新发货的， 然后之前的那些不合格的需要让对方出一个证明。 借营业外支出， 贷库存商品。

前面没有做账，还要重新补做吗，又没有收入，免费给补货的

你好，可是你第一次销售给他的，有收入不是吗？

库房不是减少，结转成本吗

那你看下库存商品是不是减少了两次你发了两次减少了两次呀

那是建账以前的，现在不是没有收入吗，只是免费补货

建账以前不知道呀

月底结转成本，这笔怎么做呢，库房给的报表是有这笔成本的

你好，借营业外支出贷库存商品，那做这一个的，你们单位少交了税款。 隐瞒了收入，隐瞒了收入。

我们是核定征收的

按收入来交税，不是吗？ 也是隐瞒了收入。

如果，借营业外支出，贷库存。库房成本怎么出

借主营业务成本， 贷库存商品。 这个是重新发货的， 然后之前的那些不合格的需要让对方出一个证明。 借营业外支出， 贷库存商品。 写了不是吗

这样不是两次减库存商品了吗

我们减的是供应商应付款

借应付账款贷库存商品，这相当于是你退货减了应付账款， 然后你发出商品去借营业外支出贷库存商品 商品就应该减2次，因为你出库了2次

老师我现在补货，不是减少库存商品， 就发一次货呀，减供应商应付款，营业外收入吗，以前发货，不是已经减少库存呀

借主营业务成本， 贷库存商品。 这个是重新发货的，，月底结转成本时减少吗