去年四季度的企业所得税计提到今年1月份了导致今年的利润表里面企业所得税和申报表不一致怎么调整是小规模企业
直接反结账到去年12月计提，不然就只有手工调24年的报表了
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到前面去计提不是要更正23年报表
我这个去年指的是2023年
你在今年计提，只能这样做，不然会影响今年的本年利润 借：利润分配-未分配利润 贷：应交税费-所得税
是的，那利润表中的企业所得还是和申报表里面的不一致
那个很正常的，除非你调整上年的年末数和本年的年初数
这个有影响吗
没有影响的，能合理解释就行
好的，谢谢
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