老师 我们开了工行的美元账户 9月和12月都有收款。一个是收到的图书销售款还有一笔是12月的版权费收入。我当月没在记账软件里记账 现在记账我是不是增加一个银行存款/美元户 入账时折合人民币入账 报税也是折合人民币报税是吧

哦 这样啊 对了 我们是出口版权使用收入和图书销售收入。图书我知道是免税的 版权是0税率吗 国内的版权出口 因为他是无形资产

同学你好 是零税率的

那我在增值税申报表里哪个表申报图书免税收入和版权收入呢

老师这是快账软件你看不用勾选外币吧

老师你看是填写这个表吗

同学你好 快账软件的我不是很清楚呢 你得问问快账客服 你有联系方式吗？没有我给你

有，你看是填写那个申报表吗。跨境服务那里是不是填写版权。对了收款时我们还对方开的形式发票电子税务局里也不会体现，这个也需要报收入吗。图书我们是预售发票开了还没发货这个也要确认收入吗

要的 这个确实是收入哦

对了老师 我形式发票开具的是8000美元 实际收到7985美元 银行说15美元是手续费 直接入账时扣掉了 这个我该怎么做分录呢。银行回单也么有扣掉的15美元 只有7985美元

同学你好 这个是分录

谢谢老师，老师你看我这记账汇率自动显示今天的不是按我银行入账那天的汇率折算人民币

这个即时汇率就是这样的

这个可以设置 刚刚我给输入今天的了 汇率在设置币种时必须要选择 还不能选择0 不然做凭证时金额就是0 写汇率做账凭证自动计算人民币了根据汇率

我按9月11日那天入账的时间选择那天的汇率作为期初汇率了 选择了就不能随便改动了说 如果出现汇率高了就做那个汇兑损益凭证是吧

同学你好 对的 是这样的

谢谢 老师 我跟据开形势发票的日期7月26日-12月30日都有开具 我都统一做到12月吧收入。之前 不懂不做账。老师发票开了全额的款没回完都是分批回的我也要按发票开具金额确认收入对吧。回款时我再冲减应收对吧 就跟咱国内给国内客户开票确认收入一个道理是吧

对的 这个是一个道理的

太感谢老师了 我们公司增加了外贸业务 所以也是新学习 感谢老师的指导 又不懂的还会打扰老师哈

对了老师刚刚那个报税的问题还没解决呢 嘿嘿 在申报表哪个地方填写 是我截图的那个表里填写吗 具体版权收入填写哪里 图书收入填写哪里啊

这个按对应的税率填写的

税率是0%没有0税率这一栏 不会填写哈 怎么办