郭老师，我们用c&f出口的，运费是挂什么科目，我们收到票，比出去的少和多怎么算，多或少部分做哪里
发票少借：营业成本（记录运输成本） 贷：银行存款（支付运费） 发票多借：营业成本（记录运输成本） 贷：银行存款（支付运费），营业外收入。
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出口货物，海运费是客户给我们，我们在付给海运公司 。客户付给我们的那部分海运费怎么做账务处理 ？需要确认收入吗？我们付给客户时做为费用，开发票走运费？报关单显示成交方式C&F,总金额里 一部分是货款 一部分是海运费 。但发票的金额只是货款部分
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老师 我们是进出口企业 我们收到的美金比开出去的销项票金额少，多出来的这部分，该怎么做账
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老师，我们公司以前出口发票都是按C&F价开的，没有转换为FOB价，但备注了FOB价是多少，C&F价是多少，申请退税时也是按FOB价。收到货代公司开具的出口运杂费就直接计入了销售费用。有税务风险吗？以后要怎么规范？
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老师您好，报关单成交方式是C&F，FOB价格是5000，海运费是600，我们向客户收款5600。请问开具出口普票的金额是多少？如何做对应的会计分录？
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那这种情况我们多开的属于保费和运费那部分产品金额要怎么做账？我们收到的运费和保费的发票要怎么做账，可以帮我写一下分录吗，谢谢啦？那多出的保费和运费需要在申报出口退税时减掉吗，报关单运保费那里是空白，金额分摊到关单产品里面了
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营业成本是运输费吗？ 我们c&f出去的，我们确认收入的时候不是做的其他应收款吗，这个免税的国际运输费
C&F是成本➕运费 你做收入按那个fob的吗
对，借应收国外客户，贷主营业务收入，这个运输运费，要挂什么科目， 后面票开进来和我挂的这个科目有出入怎么做账
借应收账款，国外客户代主营业务收入，银行存款，这是你们确认的收入。还有对方欠了你的运费，你支付出去的 收回来，借银行存款，贷应收账款。
郭老师，c&f价是fob价+运费，我挂账挂什么科目，借应收国外客户，贷主营业务收入，还有个运费计哪里，没有银行付款，挂哪个科目
应付账款 挂这个里面的
不是挂其他应收款吗
你好， 借应付账款客户贷主营业务收入，应付账款运输公司或是其他应付款运输公司不会是其他应收款，其他应收款是你们支付给对方的资产 fob确认收入 比如fob价格是100，运费是20，借应收账款客户120贷主营业务收入100，应付账款20，是这么挂的呀。
哦哦，是其他应付款，好的 那如果做了20，开票进来是30，或者10怎么做，其他应收冲平了，多的少的怎么做呢
你需要实际支付的是多少，别看他发票。