A公司对B公司投资了19万，A公司计入了长期股权投资，B 公司计入了实收资本，后面B 公司业务不好，项目没有成功，注销了，19万全部亏损了，企业所得税汇算清缴表格要填哪些，应该怎么填？
你好，你是问哪个公司的汇算
-
Q
比如说A公司投资了B公司 做的是长期股权投资 如果B公司经营了一年 盈利了 然后在年底的时候 B公司就做了股利分配 分了1000万给A公司 在A公司账面就产生了长期股权投资的投资收益1000万 但是A公司还没有收到钱 假设A公司今年就投资了 其他什么事儿都没干 扣除了费用之后A公司的净利润是900万 那这个900万应该不需要进行所得税费用的计算吧 在汇算清缴的时候 这个1000万也是可以调减的 等到实际收到这1000万的股利之后再交所得税对不对？
-
Q
自然人甲和自然人乙成立了A投资有限公司和B有限合伙企业（股权比例都一样），A公司和其他公司合伙成了投资基金合伙企业C，后A将在C企业的股权原值转让给了B公司。A收到B公司的股权转让款部分是否需要缴纳企业所得税？汇算清缴时这部分收入填在哪里？怎么做汇算调整？
-
Q
老师好，长期关注老师们的回答有了不少感悟。工作中遇到企业合并问题如下： 1. 合伙企业A用6000万收购合伙企业B的100%股权。 2. 合伙企业B只持有账面价值2000万的C公司股权（B的原控股公司是以对C公司的股权入股B公司） 3. 现想使企业A合并企业B，目的是使A直接持有C公司的股权 4. 请问猫大叔，B公司清算时，是否按A对B的特殊性税务处理合并？ 5. 合并后A对B的长期股权投资6000万，是否替换成2000万的对C的长期股权投资，及4000万的商誉？ 6. A合并B时，B的清算是否涉及增值税及所得税？若有计税基础是多少？（B公司没有其他未分配利润，只有2000万的长期股权投资）
-
Q
20年6月A公司投资成立了全资子公司--B公司(独立核算)，因为是认缴没有实缴，所以A公司没有做长期股权投资的账务处理，期间B公司产生了150万未分配利润，22年12月时B公司注销了，150万未分配利润上交到A公司，A公司贷记了投资收益。24年A公司税务风险提示22年度报表上长期股权投资为0，可能存在不应享受投资收益免征企业所得税优惠政策。终上所述，请问1、A公司对B公司的投资事实在会计和税务上是否成立？2、A公司需要借记一笔长期股权投资，贷记其他应付款吗？
-
Q
老师您好！请问下我们公司w是制造业但是没生产，把厂房出租了，现在主营业务收入是租金。注册资本3000万，没有实缴，都是借A公司的钱来建厂房。目前资产4800万，我们公司对外投资B公司1800万，在B公司占股99.90%，老板在B公司占股0.1%。对外投资C公司200万，在C公司占股50%，A公司占50%，以上A实缴了80%，B 和C公司实缴0元。请问我司w减资多少合理？对外投资B公司是全部控股好还是？要交什么税？
热门问答 更多>
-
老师，为啥不是办营业执照的时候，就给确定好是一般纳税人还是小规模纳税人呢？为啥是做税务登记的时候，自己去选择一般纳税人还是小规模呢？
-
老师，给个简历模板我
-
请问购买的excel从哪里学习呢？
-
小企业会计准则和企业会计准则有什么区别，公司是小企业会计准则，我在快账上建成了会计准则了，现在应该怎么办
-
老师8月份工资发了，没报个税怎么处理
-
有总结好的科目借贷的方向
-
卖厨房燃油的主营业务收入二级科目设置
-
老师，我公司是一般纳税人，下面这张3%的进项的专票可以抵扣吗？
-
请问找供应商制作了一批不锈钢床，供应商包工包料，该项业务应该怎么开票？
-
你好，老师，想问下我9月份首次报关单，但出口销售发票没开！进项也没有，怎么处理，我可以成本暂估，到时补进项票不，收入需要做未开票收入，10月开销售发票充未开票收入，还是到时直接10月确定收入，会不会影响首次出口退税，
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
A公司的，B 公司已经注销掉了
你好，A105030 投资收益纳税调整明细表
你填入到这个表就可以了。
A105090资产损失税前扣除及纳税调整明细表不用填么？填了 A105030就提醒填这个表格，亏损19万，没有收益，A105030这个表应该填哪几列
你好，你这个是亏损的，实际上正常填入第四列和第六列就可以了。
你这个属于第六行里面的。
填-190000么，提醒要填A105090
你好，这两个表正常来说只需要填一个就行了，如果系统提示你要填5090，你就填5090，因为只需要调整一次。
好的，那5030第四列和第六列是填写-19万么
你好，是的，收入是零，然后账面价值是十九万
是填19万还是负的19万 啊，这样正确么
就是第四列0。第六列填19万。
这不是需要纳税调增么？不能税前扣除么
你好，你这个实际税务局认可这个亏损的话是可以扣除的。
那我要怎么做呢，税局认可
你好，你这个要问下管理员，看他的要求。