老师 我们公司的店铺卖书 有6个店铺外包给A公司了。A公司卖书。款回到的是我们公司的账户。其中A公司卖书产生的推广费和后台扣除的佣金费，技术服务费 后平台结算我们款。结算的这个款 我们公司怎么做账务处理 因为这个款要给A公司。我不能做收入吧 是不是做 借：银行存款 贷：其他应付款/A公司

其中推广费是我们公司先垫付。后台会给我们开具推广费发票。佣金费 技术服务分都是从店铺后台账扣 也有发票。账扣完给我们结算款平台打款到我们公司账户 这样我怎么做账务处理呢

垫付的发票也开给你们了？你们再开出去？

还有一个情况就是 A公司卖的书是我们公司供货给他。从店铺结算的款里要扣掉货款合适还是 我们款先打给A公司后 他们在付货款给我们呢？那对于A公司收到我们给他的书款后 他怎么做账务处理呢 是做收入吧？具体A公司怎么做分录呢

垫付的发票后台直接开给我们公司 因为店铺是我们的公司注册的 。我们还没有开给A公司。推广费发票 具体应该怎么操作呢

如果我们在开推广费给A公司我们就要缴纳6%的税了。

你们打给a,然后付货款给你们 借库存商品贷银行存款 A是 借银行 贷主营业务收入贷销项

A在我公司店铺卖书 卖书的款给他后 我们做支付给他时 借：其他应付款/A公司 贷：银行存款。A收到款后 借：银行存款 贷：主营业务收入 对吧。那这个主营业收入就是不开票收入对吧

同学你好、 该开票还得开票

老师我上面那个分录对吧 那如果我们开具推广费的发票 我们经营范围需要有什么呢可以开推广费的发票。

同学你好 现代服务推广服务

我们经营范围有广告发布 广告设计这些

同学你好 没有推广服务吗

没有推广服务