老师，我们与顺丰是月结，我们客户会让我们发产品过去给他们，开始由我们垫付，客户收货后，再把快递费支付给我们公司发快递的员工，这个怎么做账务处理

顺丰这个我是按照发票做账的，比方我开始预充值1000，用完后顺丰给我开1000元发票，直接冲账了，如果贷应收账款-顺丰，账是不是就对不上了呀

嗯其实严格来说，你这个自己没有花1000应该。要红字冲减费用才对。就是是把帮别人代付的这一部分冲减你们的费用。

是的，请问完整的分录应该是怎么样的呢

你好， 然后顺丰开发票给你们，你们借管理费用快递费，其他应收款-代付快递费，贷。应付账款 然后支付的时候借应付账款，贷，银行存款。 最后从客户让你收回这笔钱。借，银行存款贷其他应收款。

那么客户让我们开发票，这个合理吗

我们只是代垫快递，代收代付

你好，你们没有这个营业范围就不建议开了，如果客户还有这种要求的话，你就让他自己去付。

好的，明白了，谢谢老师