演示账套

老师好，24年车间房屋租赁费12000元没有发票，我汇算清缴调增额应该填哪一列？？

2025-04-14 16:58

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2025-04-14 17:02

你好，这个你在纳税调整明细表，扣除类，其他里面填写就好了。

快账用户5686 追问 2025-04-14 17:06

老师，一年费用12000，我进的待摊费用，然后4个季度摊销的，不应该填写105080资产折旧摊销情况及纳税调整明细表吗？

齐红老师解答 2025-04-14 17:07

你好，其实你计入预付账款，然后每个月摊销就好了。

快账用户5686 追问 2025-04-14 17:09

我填写哪个表比较合适？

齐红老师解答 2025-04-14 17:10

你好，你如果一定要填的话也是可以的。属于长期待摊费

快账用户5686 追问 2025-04-14 17:11

调增的12000填写哪个表合适？

齐红老师解答 2025-04-14 17:17

你好，资产折旧、摊销及纳税调整明细表

快账用户5686 追问 2025-04-14 17:18

谢谢老师

齐红老师解答 2025-04-14 17:23

你好，不用客气的了。

你好，这个你在纳税调整明细表，扣除类，其他里面填写就好了。

2025-04-14

你好，这个在纳税调整明细表，扣除类，其他里面。

2025-05-20

没有发票，正常做账，汇算清缴，纳税调增就可以了。

2025-03-04

你好；是的；在纳税调整表里面 - 扣除类项目；其他里面调整

2023-01-31

你好是的，即使没有发票，生产车间的房租也应该进行摊销，并在汇算清缴时进行调增。在汇算清缴的场景中，如果公司租的厂房对方没有发票，那么摊销的“制造费用”和“管理费用”应该调增到“营业费用”表中。这是因为没有发票会导致认定不准确，所以应该将“制造费用”和“管理费用”调增到“营业费用”表中。这样做可以更好地控制费用，也有利于汇算清缴。

2023-12-03