老师，企业所得税汇算清缴，现在申报2024年的企业所得税。基础信息表中资产总额写多少？按什么写

看2024年第四季度企业所得税季报？

对的是的，表头上方有一个平均值，一定要看的是平均值。

那股东比例这个呢？我直接搜企查查吧？还是必须是真实的

是 看章程也可以的

我按企查查行吗

这个不能保证肯定没有问题，因为有可能有变更，他那边没有更新。

老师我在所得税汇算清缴的表单中没找到A107040，我们是小规模小微企业

没有这个了 主表里面自动减免的

哦，那24年的所得税主表我按什么填？按2024年第四季度所得税表或者24年1-12月财务报表都可以吧

按第四季度的利润表填写本年累计的营业收入、成本、期间费用、税金及附加、营业外收支。

第四季度的利润表和年度的利润表一样吧

小企业会计准则不一样， 本期第4季度是10~12月份， 本年累计是1~12月份。 本期年度的是1~12月份， 本年累计也是1~12月份。

那24年的汇算清缴主表营业收入。成本，费用，等不是填2024年全年的数据吗？那，也不是填24.10-12 月的数据吧

汇算清缴主表看本年累计是一到十二月份的

嗯那我按2024年年度的财务报表写就行吧

是的 可以这么做的

企业所得税汇算清缴最后填主表？？