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24年12月份成本票未到做了暂估成本入账,25年1月份成本票到了怎么做对冲账务处理

24年12月份成本票未到做了暂估成本入账,25年1月份成本票到了怎么做对冲账务处理
2025-04-16 17:31
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-04-16 17:33

这张发票做一个负数冲销,在录入正确的就可以了哈

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快账用户4970 追问 2025-04-16 17:45

去年的暂估成本入账已经结转了成本,如何做负数冲销呢

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快账用户4970 追问 2025-04-16 17:47

而且当时暂估入账做的是机械费用但是实际票是人工费用和材料费用,如何冲销

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齐红老师 解答 2025-04-16 17:56

就是这张凭证做一个原封不动的,但是是负数。在入账一张准确的凭证就好了

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快账用户4970 追问 2025-04-17 13:03

再录入的凭证还需要做结转成本分录吗?24年度暂估时已做结转成本,如果再做结转分录科目出现负数余额

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齐红老师 解答 2025-04-17 13:04

每个月不是都要做成本结转吗

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快账用户4970 追问 2025-04-17 13:05

暂估月份已经做了成本结转,新入账的准确的凭证还需要再结转成本吗

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快账用户4970 追问 2025-04-17 13:08

请帮我看一下,这是冲掉暂估后准确的凭证,结转后出现负数

请帮我看一下,这是冲掉暂估后准确的凭证,结转后出现负数
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齐红老师 解答 2025-04-17 13:33

成本是负数也没有问题啊。写明以前月份结转错误在本月调整

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