老师应交税费应交所得税在借方的分录怎么写

是计提所得税上个季度多交了，本季度不用交税

您好，借 应交税费 所得税  贷 所得税费用

老师，只要盈利就计提所得税，我24年12月年底计提所得税，发现应交的所得税比上季度少我就没交税，只写了借，所得税费用，贷，应交税费应交所得税的科目，其他都没写，这样是不对的吧

是啊，然后不需要缴纳，1做相反就行

老师我所税费用12月结转损益了没有余额，做相反分录所得税费用就有余额了吗

结转到未分配利润，冲销未分配利润就可以

老师分录怎么写

借   应交税费 所得税  贷 未分配利润

我汇算清缴都做完了