老师，充1000送200 分录是 借：银行存款1000 销售费用200 贷：预收账款 那消费满300，充900，这300免单 分录： 借：银行存款900 销售费用300 贷：预收账款1200 这么做对吗 贷：预收账款900

充值100送10分录 （1）借银行存款 100 财务费用10 贷预收账款110 消费时 借预收账款110 贷主营业务收入 110 （2）借银行存款100 贷预收账款100 消费时借预收账款100 财务费用10 贷主营业务收入110 （3）借：银行存款100 贷：预收账款100 消费时借预收账款100 贷主营业务收入100 赠送的10块钱不在账上体现 那种是正确分录？

老师，我方做为服务行业销售方，客户充值1800送200，收款时（借：银行存款1800、销售费用200，贷：预收账款），客户消费时（借：预收账款，贷：收入、应交销项税），这样做账对吗？要给客户开发票吗？开票的话，我司应该是在客户充值时还是消费后开据发票呢？开票金额以多少来确认呢？

零食充值一千 送200。怎么做分录。 是先借：银行存款1000 贷：预收账款1000 使用的时候 借：预收账款1000 销售费用200 贷主营业务收入1200。 还是 借：银行存款 1000 销售费用200 贷：预收账款1200。 使用的时候 借：预收账款1200 贷：主营业务收入1200

我是销售方，做活动，充值1000元送100 元，这个会计分录是，借银行存款1100，贷预收账款1000，财务费用100对吗

老师 幼儿园的，学费收入分录：借：银行存款 1000 贷：预收账款 1000 结转收入时：借：预收账款 1200 贷：提供服务收入 1200（这1200里面其中200是前期学生请假抵扣的学费。那么核算退费时有实际退的金额100和抵扣的金额200。这个分录：贷 提供服务收入-300 银行存款 100，另外的这个200如何做呢