企业会计准则，工资调整去年的，以前年度损益调整分录怎么做

分部门，两种情况都有

你好，增加借以前年度损益调整，贷应付职工薪酬 减少做相反的分录

跟利润分配—未分配利润无关吗？

你好，以前年度损益调整，需要结转到利润分配。

应付职工薪酬—工资，科目余额表跟原来不做这个分录前不一样了，对不上了，要怎么办

你好，没懂你意思，你原来做的不对，现在补上，才和实际一致

24年12月计提工资，25年冲红，重新计提12月工资。 正常对分录了。 现在审计给我调整了。 直接在当月做了应付职工薪酬和以前年度损益调整的分录了。现在报表OK，应付职工薪酬—工资科目余额表和原先的对不上了