请教老师们一个问题，钱不是当月收的，本来是b头上的钱，收到了a的头上是预收，现在用现金方式冲的预收，我现在要做b的应收账款，该怎么做，这个钱不是这个月收的，这个钱已经被调到b的头上了，现在还挂着，我该怎么做账，这个钱又不是这个月收的

现在和a没关系了

已经用现金方式冲预收冲到了b的头上了

钱，挂在了b的头上了

这个钱本来是b的应收账款

在A和B挂了哪个科目？借方余额，贷方余额。

如果贷应收b的话，这个钱又不是当月收的，应收不就多出来了吗

那你反结账修改就是啦，你不在本月修改的话，那就反结账。

a已经没有余额了

你从完整的到结束账务处理写一下

现在挂账在b的头上，我们还没结账

借现金a负数，贷预收

预收冲销了

现在钱挂到了b的头上，本来这个钱就是b的应收账款，上个月做成了预收

借库存现金 贷应收账款b

当时现金负数的那一个，你是虚增的。现在需要增加回来现金，要不你现金余额不对。

按老师您的思路，从头到尾的分录应该是什么，这笔应收账款不是本月收到的，是上月就收到的

那应收账款，不就多了吗

这个钱又不是这个月收到的

老师，还在吗

借银行存款 贷预收账款a 借预收账款a 贷库存现金 借应收账款b 贷主营业务收入 应交税费 借库存现金 贷应收账款b

老师老师