年终汇算清缴应缴为 0 原因 经营亏损:成本费用高,利润为负,应纳税所得额≤0 。 税收优惠及扣除:享受优惠政策(如高新税率、免税收入)、扣除项目(如研发加计、以前年度亏损弥补、捐赠扣除) ,调减应纳税所得额至 0 。 退税与预缴金额不同原因 计算差异:预缴粗略,汇算清缴全面准确核算,考虑纳税调整。 政策变化:年中税收政策调整影响应纳税额。 收入成本确认差异:预缴与汇算清缴时确认方法不同。

老师,第三季度预交了2万企业所得税,第四季度成本大于收入,利润已经是负数了,这样一来预交的所得税汇算清缴的时候就要申请退税,退税的金额已经超过了预交的2万,这样有什么影响吗
老师,您好,公司去年预缴所得税4252元,年终汇算清缴企业所得税应交金额为7645元,汇算完,不仅没补交,公司还收到一笔待报解预算收入4252元,金额跟去年预缴的合计金额一致,这是什么情况?
老师,我想问一下就是个人所得税汇算清缴时,我有200的税可以退,但是申请退税以后就提示:根据你预扣预缴申报记录,2023年度领综合所得已缴税款为零,你年度汇算申请退税金额超过了已缴税款。为什么说是预缴为零呢?是什么情况下会导致这样的结果?
23年8月才成立的企业,上一年盈利了4万多,24年业务量跟不上,下半年就有一次销售,做完24年度企业所得税汇算清缴,企业利润为负数需要退之前预缴的税款。现在办理企业所得税退税会引起税务稽查吗?退税对企业有风险吗
老师24年企业所得税汇算清缴出现本期应补(退)税额 -612.71 元是什么意思?24年第二季度叫的所得税为什么会退呢?
老师您好,想咨询一个pcma问题。燃料费用是制造费用吗,是直接费用还是间接费用?生产车间一般消耗性材料费用是间接费用吗?怎么区别直接费用和间接费用?
企业会计准则,2024年多计提的工资电费,现在发现,可以直接入未分配利润吗,还是要通过以前年度调整,因为入了以前年度调整也要转入未分配利润,为什么不直接入未分配利润
老师好,自己开车下乡,填差旅费单子只填了起点和终点没有填回来的,这样可以吗?
请教一下现在货代工作主要做哪些,规模小外贸企业,我看我能兼任否
老师您好,我想问下我去年或者前年做了个库存商品,一直没结转,今年想结转可以吗?
老师,个税零申报是指这个月没有工资吗
董孝彬老师,跨年更正申报增值税和企业所得税会很麻烦吗?如果没有产生税费的话跨年更正申报增值税和企业所得税是不是就没那么麻烦?
小微企业,一般纳税人,主营业务是销售电气设备包安装,混合销售,劳务已经并入产品报价中,一个合同。这种行业的毛利率多少合适,不会预警
老师,公司找货代公司合作,产生的拖车费发票开什么名称,是经纪代理服务还是道路运输还是物流辅助服务?
奖金39万,怎么申报,直接对公户取了,39万现金发,