学员您好!调完后是否有需补缴企业所得税?
21年汇算清缴时,21年账上有20年的票据,是不是需要调增,那么22年的账上有21年的票据(计入了以前年度损益调整)蔡,这些计入以前年度损益调整的费用做21年汇算清缴时怎么处理
你好老师,22年用以前年度损益分别调整做了两笔调21年的成本和费用账,在做21年汇算清缴时没有做这两笔,在做22年汇算清缴时应该如何处理这两笔账?
【问题1】发现往年记账错误,多计提了管理费用,今年在以前年度损益调整后,所得税纳税调整明细表中哪里调整? 【问题2】22的错误是在22年所得税汇算清缴中调整?还是因为23年做的以前年度损益调整,等23年的年报再调整?
冲减22年的成本,应该用以前年度损益调整这个科目吧,然后在结转到未分配利润下。那么这样做,相当于22年的费用减少了,那么还调整22年的汇算清缴报表吗?
冲减22年的成本,应该用以前年度损益调整这个科目吧,然后在结转到未分配利润下。那么这样做,相当于22年的费用减少了,那么还调整22年的汇算清缴报表吗?
你好老师,我在中国,经一个朋友介绍,买入新加坡股票,然后现在要提现,对方客服要求先交12%的税费,是否合理
老师好:咨询一下 这个地方 什么情况需要勾选?
公司股东散伙(合作不到1年),现在核算数据 方法一:总销售金额—产品进货成本—各项费用支出(资产也计入费用支出)=利润 财务主管要求再按资产负债表的算法再算一次 账户余额(现金、汇票等)+预付款+以前支付的各项押金+应收账款—欠款=利润 以上的计算逻辑正确吗?这两个数存在差异,目前还没找出来?
汇算清缴职工薪酬表,账载金额是计提数吗,还是和实际发生额填一样的
老师,把公司的车卖给个人怎么处理?
为什么算商誉要把增值部分减去呀
老师,请教一下,员工个税汇算清缴补缴,不愿意,之前按最低档交,现在怎么计算看他补缴金额是多少
为什么算商誉要把增值部分减去呀
企业发生的社保滞纳金能否在企业所得税税前扣除
老师,从哪里可以导出序时账啊。序时账是啥不清楚啊,平常用的都是总账,明细账、科目余额啊没见过这个序时账啊
学员您好!需向税务机关申请更正申报:提交《企业所得税更正申报表》及说明,可能需要补税(含滞纳金)或退税。
不需要补缴,也不需要退税
还有一个就是24年的年终奖,24年没有计提,直接在25年计提,放到了以前年度损益调整。那这个现在汇算还没有做。该怎么处理呢?
学员您好!若仅是会计处理错误譬如管理费记到销售费就不用提交《企业所得税更正申报表》,但调整的属税务申报表数据变动,一般需提交。建议仅供参考,具体还要咨询机构所在地税务机关