咨询
Q

23年汇算清缴后,把一些是22年的费用用以前年度损益调整调账了,之后未做任何处理?这个对吗?正确的应该怎么做

2025-05-25 11:22
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-05-25 11:24

学员您好!调完后是否有需补缴企业所得税?

头像
齐红老师 解答 2025-05-25 11:26

学员您好!需向税务机关申请更正申报:提交《企业所得税更正申报表》及说明,可能需要补税(含滞纳金)或退税。

头像
快账用户9283 追问 2025-05-25 11:47

不需要补缴,也不需要退税

头像
快账用户9283 追问 2025-05-25 11:48

还有一个就是24年的年终奖,24年没有计提,直接在25年计提,放到了以前年度损益调整。那这个现在汇算还没有做。该怎么处理呢?

头像
齐红老师 解答 2025-05-25 11:53

学员您好!若仅是会计处理错误譬如管理费记到销售费就不用提交《企业所得税更正申报表》,但调整的属税务申报表数据变动,一般需提交。建议仅供参考,具体还要咨询机构所在地税务机关

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
学员您好!调完后是否有需补缴企业所得税?
2025-05-25
你好1;  你具体是做的什么业务的;才好判断的  
2023-02-28
你好   现在做调整分录就可以, 然后向税局做说明   有发票等 可以税前扣除 
2023-02-28
您好 计入以前年度损益调整的费用 请问20年的汇算清缴有没有处理
2022-04-21
纳税调整明细表扣除项目30栏填写账载金额 在今年用以前年度损益调整来做影响2022年的汇算清缴,不影响明年的。
2023-05-16
相关问题
相关资讯

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×