那个没法扣除的,要做纳税调增的
老师你好,我想问一下,营业收入8000,业务招待费150, 允许抵扣的业务招待费为.:40万,纳税调增110万, 如果我把业务招待费做成业务宣传费 业务招待费调到65万,那发生额的百分之六十=39万,业务宣传费增加85万,那业务招待费不能扣除不是等于26万?少缴纳的企业所得税=(110-26)×25%=21万
老师你好,我想问一下,营业收入8000,业务招待费150, 允许抵扣的业务招待费为.:40万,纳税调增110万, 如果我把业务招待费做成业务宣传费 业务招待费调到65万,那发生额的百分之六十=39万,业务宣传费增加85万,那业务招待费不能扣除不是等于26万?少缴纳的企业所得税=(110-26)×25%=21万 调增后业务招待费65万,她们发生额的百分之60跟营业收入的千分之五,不是熟低选那个吗?那方案二需要调增的不是26万吗?
老师,我想问一个问题: 企业所得税睡前扣除比例,如:业务招待费扣除比例60%,但最高不可超过当面销售收入5%。 我的理解是比如业务招待费用5万,年收入99万 我是不是只能扣除4.95万?还是3万?
21年刚来办的企业还没发生营业收入,但有业务招待费,汇算清缴时业务招待费的税收金额是灰色的不能填,说是筹办期间的业务招待费可以自企业开始营业之日起一次性扣除,那做21年汇算清缴时业务招待费那栏就不需要填了,那会计账上需要做什么处理吗?
企业所得税汇算清缴招待费按60%扣除 如果没有营业收入 是不是不能扣除
物业公司的化粪池清理费入成本还是费用
帮客户垫付的钱怎么记账
公司是制造业,帮客户维修产品的人工费,开什么发票给客户
进出口业务,我现在的公司暂时没有进出口业务,等有业务了再把我拉进新的答疑群可以吗?
老师,小规模公司,有个仓库对外出租,但是对方不要发票,出租没对外开过票,但是有时需要维修之类的,购买了一些电线电缆、镀锌方管等材料,请问一下购买的这些材料计入哪个会计科目二级明细比较合适?会计分录详细指导一下,谢谢
公司是制造业,帮客户返修产品产生的人工费,发票怎么开给客户
老师公司一直有研发支出,我想问,研发无形资产,最多研究多少年就不能再费用化了
请问不知道注册时的纳税人识别号,怎么找回?或者怎么联系到专管员?
老师,报企业所得税年报,工会经费支出的账载金额,实际发生额,税收金额是怎么算的
老师,小规模公司对外开票开:物业服务,购买的电线电缆、镀锌管等材料计入哪个会计科目比较合适来?不计入低值易耗品的话计入哪个会计科目比较适合,麻烦会计分录指导一下
那投资收益可以列到主营收入里面去吗?
投资收益不是营业收入哈
那就是要挑针了吗?没有别的办法了吗?可以自行将招待费的60%只再计入申报表吗?
意思是全额纳税调增,不是按60%