你好,这个你在纳税调整明细表,扣除类,与收入无关的其他支出里面填写
老师请问我去年有有10万的成本发票没有取得,我正常做账时我们企业亏损5万,在企业所得税汇算清缴时我把这10万调增了,交了企业所得税,该怎么做账呢?
《国家税务总局关于企业所得税若干问题的公告》(国家税务总局公告2011年第34号)规定,企业当年度实际发生的相关成本、费用,由于各种原因未能及时取得该成本、费用的有效凭证,企业在预缴季度所得税时,可暂按账面发生金额进行核算;但在汇算清缴时,应补充提供该成本、费用的有效凭证。 据此,企业本年度实际已发生但未取得发票的费用支出,会计上已确认的成本、费用,在年度企业所得税汇算清缴结束前未取得发票的,应作纳税调增处理,待取得发票时,应在该项成本、费用实际发生的年度可追溯纳税调减处理。 公司没有收入,属于亏损状态,无票支出部分汇算清缴调增之后,这部分还需要交企税么?
21年计提了费用,22年没取得相应的发票,企业所得税汇算清缴,调增应纳税所得额,账务上怎么处理?
老师好,服务业的成本还未取得发票,但12月已经计入主营业务成本了,如果5月汇算清缴还未取得发票,但是缴纳所得税有进行调增,那账务还需要改分录吗?
企业所得税汇算清缴广宣费费表 2021年度填写本年不符合条件的支出 600万是没取得发票 调整了 今年2022年度汇算清缴取得发票了 那我今年要扣除 该怎么填表
对方公司开错了一张发票,但是对方要一部分一部分红冲,这样对我们公司有什么影响吗可以一点一点红冲吗
如果没有主营业务成本,毛利等于主营业务收入,会怎样
建厂房,24年已做建成转固定资产计提折旧了,25年又拿了些发票回来,怎么记帐?
银行手续费专票可以抵扣进项是吧?
一般纳税人难以确定进项票能选择简易计税方法吗,生鲜配送
老师节日好!想请教一下,开建筑发票的时候,我要选择3%,它只出现9%,这个怎么处理?
老师我家2024年我有个人离职了,他的个税没扣回来,现在怎么做分录?还需要用利润分配未分配利润来调么
请问老师,客人在酒店用餐时买的烟怎么做账?
老师内账,单位收到银行电子承兑,为预付的货款,我做分录借应收票据,出票人公司,贷预收账款预付款的单位,对吗?
老师 为什么c选项 自产的货物用于自用 为什么不视同销售