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你好 老师是外贸公司 生产型企业 现在有笔订单要自己生产 客户是国外 国内公司给我们打款，发货也是发到国内 然后要付46万美金佣金给中间商 这个中间商是国外一家公司 请问付这46万美金我们要怎么付 交多少税 分别多少？如何做账？
2025-06-04 17:24
2025-06-04 17:25
一、付款 签佣金协议，备齐合同、发票等资料 银行提交付汇申请，填《境外汇款申请书》，银行审核后购汇汇出（超主合同收入 5% 需额外说明 ） 二、税费（假设劳务境外发生 ） 增值税：代扣 = 46 万美金 × 汇率 ÷（1%2B6%）×6%（汇率按付款日 ，可抵扣进项 ） 附加税：免缴（2021 年 28 号公告 ） 企业所得税：劳务境外发生，不涉及 三、做账（汇率假设 7.2 ） 计提佣金 & 进项： 借：销售费用 - 佣金 312.45 万（46×7.2÷1.06 ） 应交税费 - 进项税额 18.75 万（46×7.2÷1.06×6% ） 贷：应付账款 331.2 万 付汇 & 代缴增值税： 借：应付账款 331.2 万 贷：银行存款 331.2 万 借：应交税费 - 代扣代交增值税 18.75 万 贷：银行存款 18.75 万
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劳务是境内产生吧 国内公司付给我们人民币。货也是发到国内
嗯 劳务是境内的哦
麻烦再算下 需要交多少税
合同价165 佣金46 超过5% 提供什么说明？
不是在国外发生的劳务吗
国内公司打款 发货到国内 是算国外的吗？
同学你好 在国外发生的
按照哪个辨别是国外发生的？
不是在大陆境内就属于国外
是在大陆境内发生的 货是发到国内
是在国内发生业务 货没发国外 付款公司也是国内
是国内发生业务 付款公司是国内公司 货也是发到国内
境内业务付美金？给个人的吗
境内业务 公对公打人民币
那对方给你开劳务费发票，不需要你代扣代缴所得税
如果对方开不了呢
那你们就调增交所得税
企业所得税要交多少呢？
你们是小微企业的吗
如果利润超过300万是不是小微企业
不是了哦 只要有一项不符合就不是小微