收到原材料，没收到发票，怎么做帐？

钱也付了，原材料也到了，就只是没发票

暂估入库 发票未到，已经收到货 借；原材料 贷：应付账款-估价-供应商 不含税 支付货款 借：应付账款—结算户-供应商 贷：银行存款 取得发票后冲对应进货数量暂估 借：应付账款-估价-供应商     原材料/ 成本费用（暂估差额）   应交税费-增值税-进项（一般纳税人） 贷：应付账款—结算户-供应商  价税合计

不能直接：借原材料，贷预付账款么？

按我说的那样规范处理，方便以后查暂估未收到发票的情况

我预付账款后面再设置供应商不可以么？