我们是建筑公司乙方，现在欠底下供应商的款机械费运输费，他们已经给我们公司开过发票有些已经支付了一部分，甲方不付款，供应商告了劳动监察大队，现在业主以农民工工资的形式直接给他们发放了 我们该如何记账 这些人的个税谁来申报？发放工资的这些款项没有给甲方及业主开具发票，后续是否会被追索这部分的发票
记账 若前期已挂应付供应商账款，业主代付时： 借：应付账款 - 供应商 贷：应收账款 - 甲方（或按约定抵减应收工程款 ） 个税申报 遵循 “谁支付，谁扣缴” ： 若供应商是企业，其支付员工（如司机）工资，由供应商申报； 若款项直接给农民工且你司是扣缴义务人（如农民工为你司间接雇佣 ），你司需申报 。 发票与追索 供应商已开票，业主代付是付款方式变更，不影响发票合规，甲方 / 业主一般不追索发票 ； 关键要签三方协议，明确代付、债权债务转移，避免纠纷 。
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老师下午好，请问老师，我们是建筑企业，挂靠甲公司做工程，所有的材料款及费用成本票都由供应商直接开给甲公司的，现在工程基本完工，需开劳务票给甲公司，由于木工，电工，瓦工的活我们找的都是农民工，现在甲公司要求开劳务票，但不要个人名义开具的，这些工人的费用是从我们公司账户支付的，税务说真实发生的我们可以开劳务费给甲公司 我们公司付给工人的款项应该怎么入账呢 走哪个科目呢 那些工人需要开票给我们吗 平时个税也没报他们 我们账务该如何处理呢
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请教老师，建筑企业，有个中标的小项目，要四月份才开工，现在已经找好了劳务分包方，签订了劳务分包合同，但分包方急需资金，跟我公司谈的先预付一部分劳务费，剩余尾款完工后支付，也都在合同里写明了此付款方式。基于我们提前付给对方一部分预付款，老板要求对方先把发票开给我们（先开发票的事我并不知情，是今天突然拿到发的时候我才知道），现在分包方已经把全部劳务费的发票都开给我们了，但是目前项目还未开工，请教老师我该如何记账？这么早就给我们开发票，是不是不太合适？
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老师，你好！我现在有个问题，想请教一下你，我们公司在做一个项目，然后从供应商那买了一些材料，但我们的材料还没有付款，供应商也没有给我们开发票，可是把这些材料从厂家运到工地上的运费我们1月份已经支付过了，运输公司也开了发票给我们，我想问一下，我这笔运输费应该怎么做账？我想做到原材料里去，但材料的票和款都没有，我做到管理费用里去吧，以后又不能结转到主营业务成本里去了？
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记账 若前期已挂应付供应商账款，业主代付时： 借：应付账款 - 供应商 贷：应收账款 - 甲方（或按约定抵减应收工程款 ） 个税申报 遵循 “谁支付，谁扣缴” ： 若供应商是企业，其支付员工（如司机）工资，由供应商申报； 若款项直接给农民工且你司是扣缴义务人（如农民工为你司间接雇佣 ），你司需申报 。 发票与追索 供应商已开票，业主代付是付款方式变更，不影响发票合规，甲方 / 业主一般不追索发票 ； 关键要签三方协议，明确代付、债权债务转移，避免纠纷 。