24年有几个月的工资表有误，申报的时侯是自动复制的上月数据，有几个离职员工重复报了几个月的工资，25年汇算清缴之后才发现，还能修改吗？修改完工资申报以后，企业所得税汇算清缴的职工工资调整表也要修改吧？会不会触动风险啊

老师您好，我问一下，就是我们公司有一些小时工，然后有的月份发工资，有的月份不发，给他们报个税是按照正常工资薪金所得来报的，没有工资的月份就将人员状态改为非正常状态，输入离职日期，有工资的月份再调回来，这样是不是个税系统就不能统计她的累计收入了，但是减除费用还是每个月在累计，这样他就不用交个税，汇算清缴的时候会不会有问题，如果这个小时候离职了，后面汇算清缴多退少补是要我们去补么还是？还是说我的设置有问题所以系统才没有累计他的收入呢？盼回复

老师，两个问题。1、个人独资企业给投资人申报了工资薪金，这个工资薪金计入管理费用，年度经营所得汇算清缴把投资人工资调增上去，比如法人工资一年做了2万，财务报表里管理费用3万其中有投资人的2万，汇算清缴调增2万，那去年财务报表里的利润数不就对不起来，还需要更正12月财务报表吗，但是个人独资汇算清缴没有年度财务报表，这数怎么改呢，是不是去年财务报表不改，只在当年报表中体现未分配利润多一万啊 2、个人独资企业年底有未分配利润，这个必须要转给投资人吗让未分配利润为0吗

老师您好，我现在做公司2023年年报汇算清缴，如果12月份的有部分数据会有调整变动，比如折旧，招待费，实发工资那些，那还需要改回上年12月份的账和账报吗，还是说不需要改账，只是在申报年报的表里调增调减，如果有调增要补缴企业所得税，直接入以前年度损益调整，调整入未分配利润，其他不做变动呢？非常感谢老师的指教！

事情是这样的：社保调整基数，社保申报的时候自动出来的数据。相当于公司给离职的员工缴纳的调整基数那部分社保（个人+公司部分），但是吧人家又离职了，所以领导上个月做工资表的时候就给那个人做了270，扣款270，实发为0.（实际上只需要扣回120就可以），相当于领导多做了，然后这个月感觉工资表也不好调整[捂脸] 上月工资表已经老板签完字的，这不涉及到申报个税啥的，工资表上划掉制表人签字有效吗

老师，第一，21年补了18万所得税，分录做在哪一年，会计账做在24年吗，税务申报的话到时候跟软件做账里面不一致了吧？ 有几个分录要冲掉在建工程，有几个固定资产要合并房厂原值，之前的折旧厂房折旧也不一样了，改的变化有点大，无所下手 所得税呀这个汇算清缴的报表到时候要更正吧