您好老师，现在才发现去年记账凭证有一季度工资做重复了，劳务公司，个税系统的工资小于账表，有什么方法补救呢，
同学您好，很高兴为您解答，请稍等
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老师你好，我们公司是小规模纳税人，今年才开的，之前一直没什么费用，也没要做账的。就只有一个季度末有点利息收入，所以从今年年初就一个季度做一次账只有几张凭证，现在每月发工资，可以现在从现在开始就一个月做一次账了吗？
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老师，请问下我刚接手了一家小规模纳税人的公司，发现去年3月和4月份的有一个人的工资账务处理做了，但是个税没报，请问有没有影响，有没有什么办法补救一下，工资是现金发放的，影响所得税汇算清缴吗
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老师，您好。建筑劳务公司去年5月筹备，到去年11月开始有业务，但是一直没有做账，如果我现在开始整理做账是从去年开始做，还是把去年的账做到今年呢。其次收到承包方的劳务费是放什么科目好一些呢？我们是一般纳税人简易计税。发放农名工工资最后怎么结转呢。
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老师：我现在接手一个建筑公司帐务，他们2022年一年都没有做工资表，2023年1月因为开了700多万的发票，所以才想起来补做去年一年的工资表做成本，这种操作可以吗？个税系统能补申报去年一年的个税吗？
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老师早上好！某小型初创公司，只有一名员工，去年给这名员工发放了几个月的工资。没有缴纳社保。外账公司没有做进去年的账里。问题1-现在可以补做进去年的账里并且补申报个税吗？2-这个补做账和补申报个税有时间限制吗？3-这种没有缴纳社保只发放了工资的情况，有必要做进账里且补申报个税吗？有啥分险？麻烦老师把三个问题都一一做一下回复，谢谢了！
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您好，冲减工资：借：应付职工薪酬-工资 贷：以前年度损益调整 冲回成本（如工资计入劳务成本）：借：以前年度损益调整 贷：劳务成本 补提所得税：借：以前年度损益调整 贷：应交税费-应交企业所得税 结转损益：借：以前年度损益调整 贷：利润分配-未分配利润 调整盈余公积：借：利润分配-未分配利润 贷：盈余公积-法定盈余公积 2. 个人所得税：更正上一年度个税申报，补缴税款及滞纳金。 企业所得税：更正上一年度汇算清缴申报，补缴税款（或通过 以前年度损益调整 处理）。 3. 调整去年资产负债表期初数（应付职工薪酬等）和利润表上年数（营业成本、所得税费用等）。 4. 保存调整分录凭证、更正后的个税申报表、企业所得税调整说明、补税凭证等。