同学您好,很高兴为您解答,请稍等
老师你好,我们公司是小规模纳税人,今年才开的,之前一直没什么费用,也没要做账的。就只有一个季度末有点利息收入,所以从今年年初就一个季度做一次账只有几张凭证,现在每月发工资,可以现在从现在开始就一个月做一次账了吗?
老师,请问下我刚接手了一家小规模纳税人的公司,发现去年3月和4月份的有一个人的工资账务处理做了,但是个税没报,请问有没有影响,有没有什么办法补救一下,工资是现金发放的,影响所得税汇算清缴吗
老师,您好。建筑劳务公司去年5月筹备,到去年11月开始有业务,但是一直没有做账,如果我现在开始整理做账是从去年开始做,还是把去年的账做到今年呢。其次收到承包方的劳务费是放什么科目好一些呢?我们是一般纳税人简易计税。发放农名工工资最后怎么结转呢。
老师:我现在接手一个建筑公司帐务,他们2022年一年都没有做工资表,2023年1月因为开了700多万的发票,所以才想起来补做去年一年的工资表做成本,这种操作可以吗?个税系统能补申报去年一年的个税吗?
老师早上好!某小型初创公司,只有一名员工,去年给这名员工发放了几个月的工资。没有缴纳社保。外账公司没有做进去年的账里。问题1-现在可以补做进去年的账里并且补申报个税吗?2-这个补做账和补申报个税有时间限制吗?3-这种没有缴纳社保只发放了工资的情况,有必要做进账里且补申报个税吗?有啥分险?麻烦老师把三个问题都一一做一下回复,谢谢了!
老板私车公用月租金1000元,已经并入工资申报个税,不开发票可以吗?
请问下,这种情况是啥意思?怎么处理?
请问,个体户定期定额户,增值税怎么计算?个税怎么计算?
劳务人员比较多的话可以用含税金额申报个税吗?这样就会多扣个税可以吗
一季度申报的70万收入,二季度红冲了发票,导致二季度收入为负数,之前缴纳的增值税和附加税退换吗
老师 我是一家饮料经营公司 一般纳税人,请问客户用瓶盖兑换商品,先由公司垫付商品,然后厂家再给公司兑换 会计分录怎么做啊
老师,还问下,如果开进来一张普通飞机票的发票,上面的税率是写的6%,我是不是还是可以按价税合计金额的9%算进项税?
我月底计提工资时, 借方:销售费用 贷方:应付职工薪酬-工资(应发数) 次月,发工资时 借方:应发职工薪酬—工资(应发数) 贷方:银行存款—(实发数) 贷方:其他应收款—社保(个人部分) 贷方,应交税费—个人所得税 缴纳个税时 借方:应交税费—个人所得税 贷方:银行存款 我这样做是对的吗,计提的时候不用体现计提个人所得税吧
老师你好,4月份发工资给工人了,但没有申报个税,7月还可以申报吗
房屋租赁合同签订日期2025.3-2025.12.31发票未开、租金未收、应该在什么时候确认收入?
您好,冲减工资:借:应付职工薪酬-工资 贷:以前年度损益调整 冲回成本(如工资计入劳务成本):借:以前年度损益调整 贷:劳务成本 补提所得税:借:以前年度损益调整 贷:应交税费-应交企业所得税 结转损益:借:以前年度损益调整 贷:利润分配-未分配利润 调整盈余公积:借:利润分配-未分配利润 贷:盈余公积-法定盈余公积 2. 个人所得税:更正上一年度个税申报,补缴税款及滞纳金。 企业所得税:更正上一年度汇算清缴申报,补缴税款(或通过 以前年度损益调整 处理)。 3. 调整去年资产负债表期初数(应付职工薪酬等)和利润表上年数(营业成本、所得税费用等)。 4. 保存调整分录凭证、更正后的个税申报表、企业所得税调整说明、补税凭证等。