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老师,你好,我们公司是做建筑的,现在公司是靠收预收款来运作的,但是给预收款的公司要我们开票,我们现在购买材料又是陆续的,就造成开票金额很大,但进项很少的现像,这种情况我们该怎么处理呢
老师,我6月份确认了一笔收入,但是没有开票,现在不确定对方需不需要开票,要等8月份才能确认,这种情况我报税应该怎么处理呢
老师下午好,我公司收到对方单位转过来的100万款走账,让我们给他开普票100万,这个款已经在账上差不多一年了,目前我们还没有开票确认收入,现在准备开票,发现对方单位好像不存在了,像这种情况我们要怎么处理,还要开票确认收入吗?要怎么操作才不用确认收入?
税务局要求我公司把预收账款确认收入,并补交了增值税及附加,但是对方未达到开票的时间,现在这种情况,怎么申报
老师我想咨询您一个问题: 公司是一般纳税人7月份确认一笔研发服务费收入54万,同时已给对方开票,协议约定项目周期是6个月,但是我们属于先收款后进行服务,这种情况下1:收款开票当月就要确认收入吗?2:先走预收,等项目完工后再确认收入结转成本呢?3:分摊每月确认收入结转成本,老师哪种做法更合理呢
这道题我认为选bc但标答给的是abc。A选项不是双方意思表示不一致吗
老师,请问甲方欠乙方服务费 1000 万元,如果甲方按照 3年来还款的话,按照每日利率万分之五支付逾期利息?怎么计算每个月需要支付的利息啊?
同样是水电费租金,制造业与商贸业的会计科目各是什么
这个方差的答案是怎样算的是0.0006???
老师,个体工商户需要申报季度个人所得税吗?
小规模纳税人,没有业务,只有城镇土地使用税和房产税,每季度20.63,这几个表该怎么申报啊,第一次申报,不知道怎么填。目前我只填了利润表的税金及附加20.63,那资产负债表应该怎么填写,更新数据会自动取数吗?资产负债表其他的我该怎么填啊?还有本期应申报的几个表都怎么申报啊
老师,这3个产品的销量比例,咋算的
银行支付了3500元水电费,采购运费500元.送货运费1800元.购入了6000元蔬菜(1元*6000斤,挑选整理后剩下5950斤),2000元腊肠40包*50元。全部卖出了,菜收入8200元,腊肠收入2980元,不考虑费用计提,税费的情况下,各个分录是怎么的?
老师,这3个产品的销量比例为啥是3.2.1呢,咋算的
去年暂估一笔成本,在今年汇算还末取的发票,汇算时做了调增,交了企业所得税,请问一下之前暂估的那笔会计分录需要怎么做账务处理?
您好,1.增值税处理:劳务公司收到预收款时,建筑服务需按2%(一般计税)或3%(简易计税)预缴增值税并申报未开票收入;其他劳务在服务完成或开票时确认纳税义务,预收款阶段暂不缴纳增值税。 2.企业所得税处理:企业所得税按权责发生制确认,未开工或未达完工进度的预收款挂 预收账款 不交税;已开工项目按完工进度分期确认收入缴税。 3.后续开票处理:正式开票时需在当期申报开票收入,同时等额冲减前期申报的未开票收入,建筑服务的预缴税款可抵扣当期应纳税额。 4.建筑服务预收款需立即预缴增值税和申报收入,其他劳务则按服务进度处理;企业所得税均按完工进度确认收入,与收款时间无关。