同学您好,很高兴为您解答,请稍等
老师,你好,我们公司是做建筑的,现在公司是靠收预收款来运作的,但是给预收款的公司要我们开票,我们现在购买材料又是陆续的,就造成开票金额很大,但进项很少的现像,这种情况我们该怎么处理呢
老师,我6月份确认了一笔收入,但是没有开票,现在不确定对方需不需要开票,要等8月份才能确认,这种情况我报税应该怎么处理呢
老师下午好,我公司收到对方单位转过来的100万款走账,让我们给他开普票100万,这个款已经在账上差不多一年了,目前我们还没有开票确认收入,现在准备开票,发现对方单位好像不存在了,像这种情况我们要怎么处理,还要开票确认收入吗?要怎么操作才不用确认收入?
税务局要求我公司把预收账款确认收入,并补交了增值税及附加,但是对方未达到开票的时间,现在这种情况,怎么申报
老师我想咨询您一个问题: 公司是一般纳税人7月份确认一笔研发服务费收入54万,同时已给对方开票,协议约定项目周期是6个月,但是我们属于先收款后进行服务,这种情况下1:收款开票当月就要确认收入吗?2:先走预收,等项目完工后再确认收入结转成本呢?3:分摊每月确认收入结转成本,老师哪种做法更合理呢
原材料盘盈计什么科目?
老师,请问固定资产发生了累计折旧,分录怎么写?
老师这道题我认为控制权分散了就不利于公司治理了,为什么反而会有利于公司自主经营自主管理呢,请老师帮我解答一下,谢谢
老师,建筑公司简易计税百分之三开给上游的发票,那下游开进来的专票能抵扣吗?
各位老师大家好,我们是种菜有合作社,然后种黄花菜,土地流转费应该计入到什么科目呢,老师们指点一下
老师这道题为什么是错的呢,理解不了
老师您好,请问设计进一步审计程序时,应当考虑的因素有哪些
老师这道题没做过,也没有思路,请老师帮我理解一下,这道题应该怎么入手,谢谢老师
请问这个额外的租金30万元计入什么科目?怎么分录
亲爱的老师,这道题的B项为啥是对的,想不来,选项D为啥是错的,也想不通。请老师帮我解答一下谢谢
您好,1.增值税处理:劳务公司收到预收款时,建筑服务需按2%(一般计税)或3%(简易计税)预缴增值税并申报未开票收入;其他劳务在服务完成或开票时确认纳税义务,预收款阶段暂不缴纳增值税。 2.企业所得税处理:企业所得税按权责发生制确认,未开工或未达完工进度的预收款挂 预收账款 不交税;已开工项目按完工进度分期确认收入缴税。 3.后续开票处理:正式开票时需在当期申报开票收入,同时等额冲减前期申报的未开票收入,建筑服务的预缴税款可抵扣当期应纳税额。 4.建筑服务预收款需立即预缴增值税和申报收入,其他劳务则按服务进度处理;企业所得税均按完工进度确认收入,与收款时间无关。