同学您好,很高兴为您解答,请稍等
老师,贷款利息是不是可以抵进项了?
老师 想请教个问题 就是公司的材料成本票没那么多 人工和制造费用每月固定的就那些 然后吧开票金额又大老板又不想做高利润所以就感觉材料票有些少呢 甚至都不够用的 感觉好愁 这个还能有啥更好的办法咋能增加点成本呢 材料不够了咋做成本呢
老师,对方是一般纳税人,我们是小规模纳税人,他们开普票给我们就行了,我们抵扣不了税额,所以对方开票的税率多少不影响我们的成本吧?
咨询一个问题,去年已经认证抵扣的发票,现在需要转出来,分录怎么写
上月没有任何收入,也没有开票,水利建设专项收入,是不是进行零申报
请问老师,24年11月税务报道,没建账,25建账补24年账可以吗?
我们每天招聘500人做直播,默认是劳务人员,让他们代开发票,如果不签劳务合同没事吧
建筑企业,上月发票金额1110000,预缴的印花和企业所得税可以抵扣吗
逾期未申报被税务罚款50,50怎么记账啊
这个应付账款的凭证怎么处理?如果红冲我的本年利润就是增加,那这个月我还需要缴纳企业所得税吗?
您好,分公司注销前有进项税留底,一般不能直接退回。可考虑结转至总公司继续抵扣(需满足资产、负债和人员整体转移至总公司的条件),或者通过销售存货或固定资产等方式产生销项税额来抵扣留抵税额。如果分公司符合小微企业或特定行业的留抵退税政策条件,可在注销前申请退税。建议提前与当地税务机关沟通确认具体操作方式。
总公司也要注销,分公司是子公司下的分公司,现在子公司的母公司要把子公司吸收合并点,成立新的分公司承继现在子公司的所有业务和人员
您好,在母公司吸收合并子公司并成立新分公司承继业务和人员的情况下,子公司未抵扣完的进项税额可以转移至新分公司继续抵扣,具体操作需填写 增值税一般人资产重组进项留抵税额转移单 ,并附上合并重组协议等相关证明文件,经主管税务机关审核确认后方可办理,但需注意进项税额通常只能转移至实际承继业务的新分公司而非母公司,且必须确保业务、资产和人员的整体转移。
那分公司的进项能转移到子公司吗,或者直接转移到新成立的新公司吗?现在的子公司下的分公司也是独立纳税主体
我知道子公司的进项是可以转移到新成立的新公司,但是目前的分公司进项怎么处理?
您好,在吸收合并过程中,分公司的进项税额不能直接转移至子公司,但如果新设主体(新公司或新分公司)完整承接原分公司的全部资产、负债、业务及人员,可按规定填写 增值税一般人资产重组进项留抵税额转移单 并提交税务机关审批,将进项税额结转至新主体继续抵扣;如果选择直接注销分公司且无人承接,则未抵扣进项税额将作废无法退税。因此,在注销前先完成业务和资产的整体转移,确保进项税额得以结转,具体操作需提前与主管税务机关沟通一下,这样事前沟通就无税务风险了。