员工垫付购买东西，报销时直接从公户转到员工个人账户，可不可以直接做 借：管理费用-办公费 贷：其他应付款-员工垫付 借：其他应付款-员工垫付 贷：银行存款

没有发票，就只有一个银行回单，回单上备注用途是 报销

那你没有发票的话就得调增了

可以这样做是不？后面再调增，或者直接做 借 库存现金 贷 银行存款，我看了我们外面的财务就是这么做的

同学你好 这个可以的

应付工资,40000，个人社保819.26,，个税1956.91，实发36985.75，应付贷方有余额怎么处理

哪个科目贷方有余额？应付职工薪酬的哪个明细科目

应付工资贷方有余额

那你是多计提了吧 那你冲减多计提的就行

没有多计提，按工资表计提的

工资发了，社保交了就不会有余额了哦 如果有就是多计提了

实发少了，没有多计提

那你就再做发放的分录，发放了

没发了，员工离职了，后面公司还多给付了一个月的社保，也要不回了

那这个少的金额冲减那个多交的个人部分的社保 剩下的社保金额计入营业外支出

这种收不回来的账，做营业外支出时摘要一般怎么写

直接写坏账就可以了哦

明细科目就是坏账损失吗？营业外支出-坏账损失？