老师，遇到计算折旧期数的问题，我是从亿企赢代账软件导出来的固定资产卡片表格，里面有期末累计折旧数值（绿色），月折旧额（黄色），都是直线法计提折旧，预期使用月数有60期 120期不等，有的有残值率，有的没有，我用公式是算出 已折旧期数=期末累计折旧/月折旧额 ，算出来已折旧期数 之后 从代账软件导入新购买的金蝶财务软件里面做账，现在出现了算出来的累计折旧月数出现小数了，例如 累计折旧期数算出有57.68的，累计折旧期数是取57 还是58呢？（之前用日期公式算填上去之后导入金蝶软件总是提示不对，所以我才累计折旧月数手动这么算，出现小数了算多少期呢？）
同学您好，很高兴为您解答，请稍等
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老师好,固定资产建账的时候,按去年的数据做下来,每月折旧额不一样,是因为以前年度有提折旧,之后很久一段时间又没计提折旧,后面前任的会计重新计提折旧的时候用原值减残值减累计折旧这样去计提的,导致现在我按账上余额做下来,算出来的折旧不一样,这应该怎么弄呢
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请问一下，老师,固定资产建账的时候,按去年的数据做下来,每月折旧额不一样,是因为以前年度有提折旧,之后很久一段时间又没计提折旧,后面前任的会计重新计提折旧的时候用原值减残值减累计折旧这样去计提的,导致现在我按账上余额做下来,算出来的折旧不一样,这应该怎么弄呢
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老师，我的问题是以前的会计建账时卡片的累计折旧和账面上实际的累计折旧差额199345.4，这个按他的账本数据走的话，卡片的已计提期间她入的有问题，我若按账本走，更改卡片已折旧期间倒算数据四舍五入后与账面差额70多的差额，若账面与卡片账相符的话，账面累计折旧就要手工冲红199345.4的差额，账面与卡片的累计折旧数据才能相等，若是更改卡片已折旧期间和账面累计折旧想付就要更改累计折旧期间，这样一来卡片累计折旧和账面累计折旧倒算的70多差额没法算，因为累计折旧期间不可能出现小数点
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老师，我的问题是以前的会计建账时卡片的累计折旧和账面上实际的累计折旧差额199345.4，这个按他的账本数据走的话，卡片的已计提期间她入的有问题，我若按账本走，更改卡片已折旧期间倒算数据四舍五入后与账面差额70多的差额，若账面与卡片账相符的话，账面累计折旧就要手工冲红199345.4的差额，账面与卡片的累计折旧数据才能相等，若是更改卡片已折旧期间和账面累计折旧想付就要更改累计折旧期间，这样一来卡片累计折旧和账面累计折旧倒算的70多差额没法算，因为累计折旧期间不可能出现小数点，卡片的期初来自第一个图，账面的期初来自第二个期初，这个问题咋解决合适
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2x21年税前会计利润为100万元，所得税税率为25%(1)罚没支出10万元(2)国债利息收入6万(3)库存商品年初账面余额为50万，已提跌价准备12万;年末账面余额为56万，跌价准备为20万(4)某销售部门用的固定资产白2x20年初开始计提折旧，原价为200万(税务认可)无残值，会计上采用4年期年数总和法提取折旧，税法上则采取5年期直线法（5）2x19年7月1日以200万的开发成本结转某项自行研发的专利权并开始摊销，会计对该专利权按5年采用直线法摊销，税务上对开发费用则采用当期发生当期核销的方法，不予资本化(假设不考虑税法允许加计扣除50%的情况)(6)甲公司因产品质量担保确认了预计负债，年初余额为5万，当年新提了3万，支付了产品质量担保费用2.5万 老师，这表格里数值咋计算，有些我已经填了，但是不知道对不对，希望有个全计算过程
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您好，核心原则是保证 累计折旧约=月折旧额 * 已提期数 ，允许存在尾差，以数据能成功导入金蝶软件且不报错为准。 2.取整规则上，对于计算出的含小数的折旧期数，如 57.68 期，优先尝试取 57 期，多数小数为尾差，尾差可后期调整；如果 57 期计算结果与实际累计折旧差异超月折旧额一半，再尝试取 58 期。此外，可直接查看亿企赢软件 已计提月份 的整数记录，这能避免计算误差，获取更准确数据。
关键是亿企赢代账软件没有列出已折旧的累计月数，也没有这个选项
您好，以 累计折旧约=月折旧额 * 已提期数 为基准（允许尾差），最终目标是能正确导入金蝶软件。 小数期数（如 57.68）先试 57 期（默认尾差，后期调整）； 如果 57 期的理论累计与实际差异超月折旧额一半，再试 58 期。 我们务必核对亿企赢导出的 期末累计折旧 和 月折旧额 数据准确性，避免因源数据错误导致计算偏差。