演示账套

老师，遇到计算折旧期数的问题，我是从亿企赢代账软件导出来的固定资产卡片表格，里面有期末累计折旧数值（绿色），月折旧额（黄色），都是直线法计提折旧，预期使用月数有60期 120期不等，有的有残值率，有的没有，我用公式是算出已折旧期数=期末累计折旧/月折旧额，算出来已折旧期数之后从代账软件导入新购买的金蝶财务软件里面做账，现在出现了算出来的累计折旧月数出现小数了，例如累计折旧期数算出有57.68的，累计折旧期数是取57 还是58呢？（之前用日期公式算填上去之后导入金蝶软件总是提示不对，所以我才累计折旧月数手动这么算，出现小数了算多少期呢？）

2025-07-10 12:55

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2025-07-10 12:55

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

齐红老师解答 2025-07-10 12:57

您好，核心原则是保证累计折旧约=月折旧额 * 已提期数，允许存在尾差，以数据能成功导入金蝶软件且不报错为准。 2.取整规则上，对于计算出的含小数的折旧期数，如 57.68 期，优先尝试取 57 期，多数小数为尾差，尾差可后期调整；如果 57 期计算结果与实际累计折旧差异超月折旧额一半，再尝试取 58 期。此外，可直接查看亿企赢软件已计提月份的整数记录，这能避免计算误差，获取更准确数据。

快账用户4494 追问 2025-07-10 13:35

关键是亿企赢代账软件没有列出已折旧的累计月数，也没有这个选项

齐红老师解答 2025-07-10 13:43

您好，以累计折旧约=月折旧额 * 已提期数为基准（允许尾差），最终目标是能正确导入金蝶软件。小数期数（如 57.68）先试 57 期（默认尾差，后期调整）；如果 57 期的理论累计与实际差异超月折旧额一半，再试 58 期。我们务必核对亿企赢导出的期末累计折旧和月折旧额数据准确性，避免因源数据错误导致计算偏差。