请问老师，我2季度报财务报表的时候把年初数填成了1季度末的数，本来需要填的是上年年末数，我需不需要更正报表，本期期末数都没填错，这种可以不更正吗，如果频繁更正会引起风险预警吗（2季度当时已经更正过一次）
需要更正没有风险，你从错误的改成正确的没有风险，如果你一直申报错误的，他有风险
-
Q
麻烦问一下，我们企业是小规模，我在报第二季度税的时候填写财报资产负债表因为没有带出来，所以自己填的年初数，但是我当时把年初数看成期初数，结果填错了填成第一季度期末数了！现在报第三季度的税才发现这个问题，麻烦问一下需不需要改？怎么改？
-
Q
老师好，请教一下2022年《企业所得税季度预缴纳税申报表（A类）》第二季度末的资产总额与6月份的资产负债表资产总额不一致。现在我申报第三季度的企业所得税，是不是直接把二季度末的金额填回正确的就可以了，不需要更正二季度的申报表。（因为除了二季度末的资产总额填错外，其他数据是正确的）
-
Q
老师，我单位前任会计已离职，她当时把22年第四季度季报把应付账款和预付账款期末数报错多了26000多，导致23年的年初数也多了，但是23年的第一季度季报期末数没问题，现在做汇算清缴请问我需要去更正22年第四季度的期末数据吗？如果不更正会有什么风险？
-
Q
老师，请问我们公司去年十二月末还有很多23年的费用和成本没有做进来，汇算清缴的时候我从新去改了账，把没做进的那部分费用和成本做进去了，这样就造成了1月报的四季度财报和汇算清缴的财报不一致，需要去更正四季度的财报吗？还有1月报的四季度预缴的企业所得税申报表需要更正吗？
-
Q
老师，请教一下，在申报季度财务报表时上年度汇算是前一任会计做的她的财务报表选择的是重分类的财务报表，第一季度我申报时她还没做汇算，我填的财务报表是未重分类的模板，现在出来的资产负债表期初跳的是她重分类汇算时的财务数据，重分类和不重分类报表资产金额数据相差有点多，那我是否要更正1季度财务数据变成重分类的财务数据了？如果不更正我二季度用重分类的财务数据做可以吗？请赐教，谢谢
热门问答 更多>
-
工作中遇到案例：一家B保安公司中标A企业的一项安保项目每月保安服务费15万元，后B公司微托C保安公司派人员提供现场服务，保安服务费13万元，采用差额征税。C公司开票13万保安服务费给B公司时的人工工资为12万元，差额纳税。 请教：B公司开票给A公司15万保安服务费发票时也采用差额征税的方式，用13万元支付给第C公司后的余额作为销售额计税，是否可以？开票用保安服务费还是劳务派遣费为好呢？
-
有熟悉进口业务的老师吗？进口货物的价值是按报关当天的汇率中间价还是按进口增值税税票上注明的汇率来算？
-
增值税留底有680多万，如何慢慢消化
-
疑问：航空代理企业为什么提供境内机票代理时，可以直接以签收单作为扣除凭证，难道我不能要求航司给我开发票或者行程单作为扣除凭证吗？同样，为什么我提供境外机票代理服务时，只能以发票或者行程单作为扣除凭证，难道我不能以账单作为扣除凭证吗？
-
老师，老板2824年注册一家投资公司，注册资金100万，有两个自然人股东，目前还没有什么业务，但从法人那里借款到公司，然后又投资出去，分别投给四家公司，这样现在需要做股权转让，这样的情况容易转吗？之前听说有库存的有其他应付款的，就算亏损很大也不容易转，被各种卡！
-
购买幼儿园，厨具一批，50项，共计14万如何入账？如有超过2000元冰箱，蒸饭柜，搅拌机等，也有菜刀，餐盒盘子等价值300元，？
-
请问老师2022年和2023年利润不超过100万的企业所得税实际税率分别是多少呀？
-
请问老师2022年和2023年利润不超过100万的企业所得税实际税率分别是多少呀？
-
请问老师2022年和2023年利润不超过100万的企业所得税实际税率分别是多少呀？
-
老师，因为企业所得税收入确认时点跟增值税的收入确认时点不一样，导致产生了50多万的差异，税审让我自己补了一个50多万收入的账，导致应收账款虚增了50多万，我能不能用以前年度损益调整这个科目来平应收账款的账
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
好的，请问小规模纳税人的没超30万的普票税款，计入那个科目最合适
是直接按含税收入记账，还是把税款记入营业外收入，哪种跟规范呢
应交税费应交增值税季度末结转到营业外收入。