咨询
Q

老师您好,房地产公司企业所得税季报 第四行 加:特定业务计算的应纳税所得额需要填吗?是按收取预收款/1.09是吗?

2025-07-11 16:19
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-07-11 16:20

如果有预收款就需要填写 按照预收款/1.09*当地规定的毛利率

头像
快账用户4876 追问 2025-07-11 16:28

换算成不含税的还要再乘当地的毛利率是吗?

头像
齐红老师 解答 2025-07-11 16:38

是的 当地税务局有一个核定的毛利率 不知道的问专管员

头像
快账用户4876 追问 2025-07-11 16:51

那当季度有结转完工产品销售收入还需要填哪一栏次吗

头像
齐红老师 解答 2025-07-11 17:19

结转完工产品一般是所得税汇算时候填写;季报没有专门填写的行次

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题讨论
这里是按照税务机关你当地给你确定的毛利率去填写。
2022-10-19
您好,这个是属于季度的这个
2024-01-13
你好! 填写的是1-6月累计金额
2021-07-11
房地产开发企业销售未完工开发产品取得的预售收入,按照税收规定的预计计税毛利率计算出预计毛利额填入此行
2024-06-26
你好,所有行次数据均填报本年累计金额
2021-10-18
相关问题
相关资讯

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×