老师，计提在结转之后(需先算出该业务单独利润)那就是结转的时候还是跟以前一样正常结转。只不过就是把该笔业务的利润自己先算出来(就是算出一个数字在纸上，在不用单独做账吧？)，知道盈利或者亏损，如果盈利就在正常结转以后再写一笔分录，就是计提该笔业务的利润的分录(计提的这笔利润就只是付给对方的利润是吧)

老师，您这个说的跟上面一次回复一样的，还是没有理解

您好，您是对的，单独计算业务利润仅用于内部管理，通过收入减去成本费用得出结果，此过程不进行账务处理。整体账务按常规流程结转，将所有收入、成本费用结转到 本年利润 ，与其他业务一同处理。 如果业务盈利且需支付对方利润， 计提时分录为借：利润分配 - 应付利润，贷：应付利润；支付时分录为借：应付利润，贷：银行存款。

老师，那就是在结转分录以后写一笔计提利润的分录吗？以前结转损益的分录是最后一笔，现在就是计提利润的这笔分录就是月末或者季度末最后一笔分录是吧？这笔计提利润的分录写了以后对后期的核算有没有影响？

 您好，计提支付给对方利润的分录通常在结转损益之后进行，在常见月末或季度末结账流程中可作为较后分录，但并非绝对的最后一笔，因后续可能有结账调整事项。其对后期影响正常可控且符合利润分配核算逻辑，属于税后分配不影响企业所得税计算，在报表中能清晰反映负债增加、未分配利润减少的变化，同时便于后期对账支付，按规范操作一般不会造成额外核算混乱。这个能理解么

老师，是不是在季度末或者年末要结转本年利润，要讲本年利润结转至未分配利润，那是不是在结转未分配利润时，要将计提的这笔利润减掉？

 您好，季度末或年末将 本年利润 结转至 利润分配-未分配利润 时，要考虑计提支付给对方利润的影响。已计提利润通过借:利润分配 - 应付利润 处理，自然调整了未分配利润金额，相当于在结转时已将计提利润减掉，最终未分配利润为扣除该计提利润后的金额。

老师，应该是在年末将本年利润转到未分配利润还是月末都应该转到未分配利润呢？

您好，还是月末结转吧，因为自动生成的负债表，本年利润是写不进公式里的，要用未分配利润

那意思就是月末自动结转损益的那笔分录已经就包含了结转本年利润到未分配利润的，我自己在就不用单独做一笔结转本年利润的分录了是吧

您好，不是的，这个分录是手工做的，自动结转的是损益科目结转到本年利润

那意思就是在自动结转损益分录生成之后，在根据里面的本年利润数字写一笔结转本年利润到未分配利润的分录是吧？

您好，是的，是这么理解的

我们之前的都没有做过这笔分录，那现在写的话是不是都要把之前所有的利润一起结转到未分配利润，这笔结转本年利润的分录是不是应该必须写

您好，如果我们的财务软件能把本年利润的金额写在未分配利润科目的，不结转也没有关系 的，我们公司的财报是手工做的，所以我们的本年利润是没有结转，在年末才结转一次

这个倒是没有特别注意，好像就是月末结转损益，还是在本年利润科目，但是资产负债表中体现在未分配利润，这个我需要上班了细看一下，如果自动结转到未分配利润了那就在不用单独写分录了是吧？如果财务软件中只是结转了本月损益，还是在本年利润科目。那就是还要在电脑财务软件上的登记一笔结转本年利润到未分配利润的分录吗？

您好，是的，是这么理解的哦，

老师，进行期末结转损益后，编写计提利润分录，然后再选择结账吗？这种情况下不会出现不能结账的问题吧？