老师，我们漏了一笔应付账款，怎么补录？上月的了

不是，采购入库了，但是没有挂应付账款。

供应商催款了，才知道没给人家钱

上月的报表没体现一笔应付账款。

那上月采购是怎么做账的

没有做账，但是盘点的时候已经把东西录入库存了，也就是我们的存货有了这个东西，发票也抵扣用了。就是差人家供应商的钱，没有挂应付账款

把盘点的分录冲掉做
借：库存商品
贷：应付账款

老师，盘点的分录没有做，只是把这批物料登记在存货了。该怎么做分录冲减呢

把这个登记的去掉，补做分录

老师，我理解错了。上月的报表是体现了库存商品了，仓库已经盘点出来，体现在库存商品。如果把这个库存商品删了，那就不平了，应该怎么调？

报表上体现了，肯定就做账了，把这个账看下是怎么做的

没有找到相应的分录，之前的会计直接用未分配利润强制调的。

那这个库存商品是 怎么入的账了，这个报表上面有，肯定是调账了

我问她了，她说根据仓库盘点，然后不平的话，她就调了未分配利润了，她不会写分录，直接在报表上改数据，

借：利润分配-未分配
贷：库存商品
再做
借：库存商品
贷：应付账款

他这样做非常的不对，怎么能直接减少未分配了

我也不知道，她是老板的亲戚，我这个月刚接手。6月前都是她做的。很乱啊，我头大死了。

他这样做，相当于库存商品减少了两次利润了

她自己有个Excel表资产负债表，和利润表，然后根据自己盘点的数，就逐一填到对应的单元格，发现平不了的，她就改动未分配利润的数据了。她说她不会写分录，也不会什么科目余额汇总表。不知道怎么试算平衡。

那我应该如何接着他的报表做？时不时冒出一些东西，缺胳膊断腿的。是不是只能调整利润分配这个科目了？

先用他的做期初，你再重新做账套，前面的不要管

那突然冒出少了什么应收账款，应付账款的，是不是调整库存商品，利润分配，这三个科目，是吗