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想咨询下:目前企业所得税二季度已申报,发现历史错误。可以先更正一季度数据吗,再更正二季度数据吗,为什么操作发生错误提示?

2025-07-22 12:58
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-07-22 12:59

 同学您好,很高兴为您解答,请稍等

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齐红老师 解答 2025-07-22 13:01

您好,理论上应先更正一季度数据,再基于更正后的数据更正二季度数据,因为二季度的累计项目(如累计利润等)依赖一季度数据,先更正一季度才能保证后续更正的准确性。 2.操作出现错误提示,可能是税务系统限制更正顺序,需先更正最后申报的季度;或地方税务有限制更正次次数;也可能是更正后的数据未满足累计数逻辑关系,系统校验未通过。打税务大厅电话,后能能查到的,或者我们退出来,换个浏览器,重新登记操作。

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你好这个需要看你们系统是否可以改。 我们这边的系统是缴纳了税费后一般跨期的 都是需要去税务局大厅申请更正的。 你可以去电子税务局-申报查询 找到对应申报表  找到后看界面是否有更正 有更正按钮可以直接改的  
2020-12-14
你好,这个可以更正申报的
2023-11-05
你好,同学 企业所得税报表可以更正
2024-01-22
你好 这个您缴纳税款那可以改吗? 要是不可以手工改 可能得找税局大厅申报一下了 账上 可以把多交那部分先冲回 借:所得税费用 红字4218.88-3978.58=240.3 贷:应交税费-应交企业所得税 红字240.3 这多交的240.3会先在借方余额里 这样看以后交税时候或是退税时候处理 假设下次计提所得税费用是780 但是实际缴纳是780-240.3=539.7 借:所得税费用780 贷:应交税费-应交企业所得税 780 借:应交税费-应交企业所得税539.7 贷:银行存款539.7 这样就平了
2021-08-24
同学,你好 之前的季度报表需要更正
2025-04-02
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