报销差旅费为什么是填现金流量表里收到其他，感觉是支付，流出？

在编制现金流量表时，应付账款和其他应付款的变动通常会影响“经营活动产生的现金流量”中的“购买商品、接受劳务支付的现金”或“支付其他与经营活动有关的现金”项目，但并非直接看账户的借方或贷方累计数。 1.应付账款：增加（通常表现为贷方发生额）：这通常意味着公司尚未支付的商品或劳务款项增加。在现金流量表中，这部分增加不直接体现为现金流出，但会影响未来现金流出的预测。然而，如果应付账款的增加与当期购买商品或接受劳务有关，并且这些购买在当期已支付现金（例如预付款项或立即支付），那么可能需要调整“购买商品、接受劳务支付的现金”项目。减少（通常表现为借方发生额）：这表示公司支付了之前欠款的款项，是实实在在的现金流出。在现金流量表中，应将其计入“购买商品、接受劳务支付的现金”项目。 2.其他应付款：增加（通常表现为贷方发生额）：这通常与除商品购买和劳务接受外的其他经营活动相关，例如押金、保证金等。与应付账款类似，增加不直接体现为现金流出，但可能影响未来现金流。如果与当期经营活动有关且已支付现金，则可能需要调整相关现金流出项目。减少（通常表现为借方发生额）：这表示公司支付了之前的其他应付款项，是现金流出。在现金流量表中，应将其计入“支付其他与经营活动有关的现金”项目。 3.其他应收款：增加（通常表现为借方发生额）：这通常表示公司向他人提供了商品或劳务但尚未收到款项。在现金流量表中，这部分增加不直接体现为现金流入，但可能影响未来现金流入的预测。减少（通常表现为贷方发生额）：这表示公司收到了之前应收的款项，是现金流入。在现金流量表中，应将其计入“销售商品、提供劳务收到的现金”或“收到其他与经营活动有关的现金”项目。

2024-05-29

快账用户4530 追问 2025-07-25 16:30

帮我看一下这七项填现金流量表哪栏

快账用户4530 追问 2025-07-25 16:31

帮我看一下

齐红老师解答 2025-07-25 16:34

工资，社保，个税，可指定为支付员工的现金

快账用户4530 追问 2025-07-25 16:34

支付其他是3000+700还是3000-700

齐红老师解答 2025-07-25 16:40

根据截图，支付其他是3000+700

快账用户4530 追问 2025-07-25 17:07

700在借方，3000在贷方，也是3700吗

齐红老师解答 2025-07-25 17:10

700在借方，支付其他是700元

快账用户4530 追问 2025-07-25 17:18

那3000在贷方怎么填

齐红老师解答 2025-07-25 17:26

3000在贷方是收到了钱吗

快账用户4530 追问 2025-07-25 18:01

是员工借款

快账用户4530 追问 2025-07-25 18:03

怎么填搞蒙了

齐红老师解答 2025-07-25 18:04

员工借款，为什么费用会在贷方？

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