我公司收到厂家开具的负数发票价税合计38464.45，会计做了如下的账务处理，我不太明白他第1笔分录贷记：预付账款 - 售前销服系统 - 金融贴息 34039.34 第2笔分录他借记：预付账款 - 售前销服系统 - 金融贴息 38464.45 差额4425.11 怎么平账？？？？老师

宏大公司为家具制造企业，增值税税率为13%，所得税税率为25%。本年发生以下经济业务：1xio大明厂购入甲材料1000公斤，价款63000元，乙材料500公斤，价款41000元，增值税额共计13520元，款项均未付：2.厂长预支差旅费1000元，付现金。3库存现金日记账账面余额15000元，实际盘点15200元，经反复核查，原因不明，上级主管部门批准转入〝营业外收入“账户（需要两笔分录）。4.某企业购入管理用设备一台，增值税专用发票上注明设备价款为40000元，增值税为5200，支付运杂费500元，该设备预计净残值收入为1500元，预计使用年限为5年。编制第一年末（按整年计提）计提累计折旧的会计分录5.计提本期短期借款利息2000元。6.支付产品广告费10000元，开出转账支票。7.销售一批产品，价款为500000元，增值税65000元，款项尚未收到。.结转已销产品成本300000元9.结转主营业务收入、营业外收入至本年利润账户；结转主营业务成本、管理费用、财务费用、销售费用至本年利润账户。

宏大公司为家具制造企业，增值税税率为13%，所得税税率为25%。本年发生以下经济业务：1.向大明厂购入甲材料1000公斤，价款63000元，乙材料500公斤，价款41000元，增值税额共计13520元，款项均未付；订2.厂长预支差旅费1000元，付现金。3.库存现金日记账账面余额15000元，实际盘点15200元，经反复核查，原因不明，上级主管部门批准转入“营业外收入”账户（需要两笔分录）。4.某企业购入管理用设备一台，增值税专用发票上注明设备价款为40000元，线增值税为5200，支付运杂费500元，该设备预计净残值收入为1500元，预计使用年限为5年。编制第一年末（按整年计提）计提累计折旧的会计分录。5.计提本期短期借款利息2000元。6.支付产品广告费10000元，开出转账支票。7.销售一批产品，价款为500000元，增值税65000元，款项尚未收到。8.结转已销产品成本30000元。o9.结转主营业务收入、营业外收入至本年利润账户；结转主营业务成本、管理费用、财务费用、销售费用至本年利润账户。10.计算应交所得税，并

A公司2021年全年实现会计利润2000万元，公司适用的所得税税率为25%。公司2021年初，递延所得税资产借方余额为20万元，递延所得税负债余额为0。2021年发生的有关交易和事项中，会计处理与税收处理存在差别的有:1、2021年当年因合同违约支付违约金50万元，2、交易性金融资产成本700万元，期末公允价值为900万元，3、2020年12月31日投入使用的一台设备，原始价值605万元预计使用年限5年，残值5万元，税法规定使用年限10年，按直线法计提折旧，会计上采用双倍余额递减法。4、向关联企业捐赠现金5万元。假定按照税法规定，企业向关联方的捐赠不允许前扣除5、应支付违反环保法规定罚款120万元、税款滞纳金80万元。6、因售后服务预计销售费用50万元。7、期末存货的账面价值为2000万元，存货跌价准备75万元。假设除以.上事项外，没有发生其他纳税调整事项。要求:1、按双倍余额递减法计算上述固定资产各年折旧额及账面价值。2、计算应纳税所得额和当期应交所得税。3、计算确认递延所得税资产和递延所得税负债4、做相关的会计分录老师我问了很多次了，怎么还没

老师 我想问下 我们公司2020年使用购买的厂房，但是发票是2022年给的，并且只给了一部分，所以一直未入账。我在新增固定卡片，选择使用期间是2020年，系统提示使用期间早于录入期间不能生成凭证 应该怎么办呢？ 第二个问题想问下 我们这个厂房是 法人个人付给开发商收付款，然后每个月法人转钱进来付贷款及利息 ，这个账务处理怎么做呢？ 也不知道这个厂房最后利息会是多少 因为可能会提前还款 ，我录入固定资产是不是按照合同总价 如700万 借固定资产 700万（不含税） 进项 （已收发票进项额）8.2万 贷 其他应付款-法人 200 长期应付款 400 应付利息 100呢？