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请问老师,上月有暂估成本8000,本月发票回来,该怎么做账?

2025-07-31 09:41
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-07-31 09:43

借:应付账款-暂估8000 贷:应付账款-供应商名称8000

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快账用户6466 追问 2025-07-31 09:45

先做冲回,借,应付账款-暂估 8000,借 成本8000。在做一次正确的,借成本,贷,应付账款可以吗

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齐红老师 解答 2025-07-31 09:46

没有必要那样做的,因为成本不变的

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快账用户6466 追问 2025-07-31 09:49

如果成本有差异,那就需要我这样做对吧

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齐红老师 解答 2025-07-31 09:51

暂估入库规范操作 发票未到,已经收到货 借;库存商品 贷:应付账款-估价-供应商 不含税 正常结转销售成本 借:主营业务成本 贷:库存商品 取得发票后冲对应进货数量暂估 借:应付账款-估价-供应商    库存商品/成本费用(暂估差额)  应交税费-增值税-进项(一般纳税人) 贷:应付账款—结算户-供应商  价税合计 支付货款 借:应付账款—结算户-供应商 贷:银行存款

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借:应付账款-暂估8000 贷:应付账款-供应商名称8000
2025-07-31
你好,补上就可以的,借应付账款贷库存商品 借库存商品借主营业务成本负数,这个是红冲暂估的 然后你再做发票的,借库存商品贷应付账款, 借主营业务成本,贷库存商品。
2022-06-14
您好,汇算清缴调增交税就可以了
2024-05-15
你好 继续暂估就行了。 发票回来了在处理 。
2020-09-02
你好 就是暂估回来200就冲掉200,然后按发票重新做,这100就不用冲。
2020-08-16
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