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外贸企业,退税率为0,特殊标识为1,没有做退税勾选,直接做了抵扣勾选,是不是不需要开出口转内销证明了?是不是做了退税勾选的才需要进行出口转内销证明,在进行抵扣勾选

2025-08-09 13:17
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2025-08-09 13:19

 同学您好,很高兴为您解答,请稍等

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齐红老师 解答 2025-08-09 13:22

您发,外贸企业出口退税率为0且特殊标识为1的货物,如果直接做了抵扣勾选(没做退税勾选),就不需要开出口转内销证明;只有先做了退税勾选后来又转内销的,才需要开这个证明,开了证明后才能做抵扣勾选。

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快账用户8276 追问 2025-08-09 13:46

谢谢老师

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齐红老师 解答 2025-08-09 13:48

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 同学您好,很高兴为您解答,请稍等
2025-08-09
这个 4% 的差额属于不得免征和抵扣税额,直接做进项税额转出,计入主营业务成本即可,不需要开出口转内销证明。 出口转内销证明仅在 出口货物转为国内销售 时才需要开,你正常出口不需要。 对应的进项发票请选择 退税勾选,不要选 抵扣勾选。
2026-01-19
没有内销的情况下 认证抵扣勾选再进项转出,或者是直接选择不抵扣勾选都行
2025-10-31
你好,选择退税勾选的。
2022-09-13
你好;  按照发票抵扣来 做账的; 内销可以抵扣进项税的 
2022-12-23
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