老师你好，问题是这样的，我有个机器款8月提现到公账上400，但是这里面的销售额是7月份的，我现在如果是借银行400贷其他应付款 申公司309.96 差额贷主营业务收入的话 这个就会影响到8月损益，还有我计提的时候是按实际去计提收入么，这样的话7月份收入计提就多了，老师我如何操作呢？

目前对方给的确定1台机器销售数据是309.96差额还在找是哪台机器销售额？因为7月底我也计提了这台机器的销售额*28%=86.79也就是贷：主营业务收入86.79。2025.8.7收到财付通400里面含有这86.79，也要付给申公司的309.96*72%=223.17，后面不知道怎么做了

7月份借应收帐款， 贷主营业务收入309.96 应交税费应交增值税， 8月份借银行存款贷应收账款400， 这个差额挂在应收账款里面，确认什么业务之后再调整。

这个309.96是机器销售额，也就是里面还有其他公司的款223.17，我们只有86.79主营业务收入，我们做的内帐。现在我8月收到7月分机器款400里面包含了309.96，这我怎么冲分录呢，还有成本我要不要动？

7月借，应收账款贷，主营业务收入86.79，应交税费，应交增值税。 8月份借银行存款贷，应收账款400 成本7月份做不要动。

老师这个8月份借银行400中含有86.79自己的主营业务收入，也有其他应付款 申公司的223.17，但是这个差额90.04是8月份的机器销售额我就是想知道，这个分录我怎么写呢？

7月借，应收账款贷，主营业务收入86.79，应交税费，应交增值税。 8月份借银行存款贷，应收账款400 借应收账款90.04 贷主营业务收入、应交税费 借应收账款贷其他应付款223.17。

老师你这个8月分录400里面没有体现7月份收入86.79呢，我们是做内帐不用税额的，90.04可以做主营业务收入的部分，就是这个86.79我怎么体现呢，因为这400里面我做了其他应付款400，如果我付了223.17，还有86.79是公司的收入，只有这个90.04暂时是具体那个机器款不知，可以暂记老师你写个全的我可以么？

 为什么要在八月份里面体现七月份的收入？我在七月份已经给你做收入，

借应收账款贷主营业务收入86.79，7月份做的，在7月份做的，看到了没有。写的还不够全吗？ 7月确认收入 借，应收账款贷，主营业务收入86.79， 收钱包含七月份的欠款 8月份借银行存款贷，应收账款400 八月份收入 借应收账款90.04 贷主营业务收入 代收代付的转出去 借应收账款贷其他应付款223.17。 你内账是根据收付实现制来做账，还是权责发生制？我上面写的是权责发生制的

因,8月份收到这400里面含有7月份的收入86.79，还有其他应付款 申公司的223.17 就是这个86.79我怎么做分录呢？90.04也是分2部分，一部分是自己的8月机器收入，一部分是其他应付的部分呢？

8月份借银行存款贷主营业务收入86.79， 借银行存款贷其他应付款223.17， 借银行存款贷主营业务收入8月份的机器收入 借银行存款，贷、其他应付款。