7月份转入代账客户，只提供上一期的资产负债表和利润表，作为期初数据录入，其中主营业务成本和主营业务收入根据利润表录入时，将客户提供的报表中本年累计金额填入记账期本年累计发生额中，是直接在主营业务成本和主营业务收入科目填上金额，还是说要设置一个二级科目主营业务成本-期初和主营业务收入-期初，这家公司是不要求主营业务成本和主营业务收入那么精细化到二级科目的，请老师给个建议？

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• 你好，老师，我们是小微企业，因为特殊情况租用别的公司三辆车，协议每月15000元，现在两个月了支付30000元，但是对方公司委托个人收款，不提供发票，因为没有利润，30000元都是驾驶员辛苦补助费用，我们要求收款个人代开发票，牵扯到代扣代缴个税，想麻烦老师解答迷惑，1.能不能不需要发票上账？没有发票需要附什么凭证？2，必须开具发票能不能避开给他代扣代缴个税这一块呢？麻烦了

• 请问会计主管要有什么条件

• 资产负债表上，净资产太大了，就是公司成立这么多年，这个累计的利润加起来太多了，就是所有者权益这个金额太大了，有什么方法可以少一点吗？

• 老师，现在都是软件记账，出纳还有必须登记现金日记账吗

• 老师，破产财产的清偿顺序是破产费用，共益债务，职工工资 ，人身伤害，无因管理，社会保障费用（统筹部分），社会保障个人账户，税款，普通债权，麻烦老师排个顺序，我不知道我这样对不对 想起有道题目说商业银行的先破产费用后工资社保，存款本息，忘记是什么顺序了

• 同一公司的两个银行往来款，做账两边银行都要做还是只做一个银行就行，两边都会余额不对，只做一边余额还能对上

• 老师，咨询一下员工的飞机票航空运输电子客票行程单纸质的，在勾选认证系统不会显示吗？这种纸质的可以抵扣增值税吗？勾选认证系统出来的航空电子客票行程单是电子票才会显示出来吗？

• 有免费的进销存软件吗

• 我们是运输公司，因为车辆电池不行了，与另外一个运输公司协议租车进行运输任务，实际支付费用时，因为对方公司没有利润，费用全是驾驶员运输差旅费补助，就委托一个驾驶员收款，不提供发票，这边要求驾驶员代开发票，但是租赁和劳务税率过高，实在担负不起，不知道应该怎么办了？请老师指点迷津

• 老师，请问一下老板转入公户投资款38万，注册资金10万，怎么做分录吖？