我司5月购买了两台叉车，后续使用的过程中发现叉车问题，本月跟厂家沟通，以旧换新，补了2800重新给了两台叉车，之前的叉车已经开发票金额入账计入固定资产折旧，旧的叉车他们已经拉走了，我们也不算是固定资产清理，现在这个账务要怎么调整呢？
一、处置旧叉车（必须走 “固定资产清理” 流程） 转出旧叉车的账面价值： 借：固定资产清理（旧叉车原值 - 已计提折旧） 累计折旧（旧叉车已计提的折旧额） 贷：固定资产 —— 旧叉车（原值） 旧叉车抵顶的价值（隐含对价）处理： 假设旧叉车抵顶金额 = 新叉车不含税价 - 补付的 2800 元（需与厂家确认新叉车总价款，才能算出旧叉车抵价）。 借：应付账款 —— 厂家（旧叉车抵顶金额，即厂家应收减少部分） 贷：固定资产清理 结转清理损益： 若 “固定资产清理” 借方余额（处置亏损）： 借：资产处置损益 贷：固定资产清理 若贷方余额（处置收益）： 借：固定资产清理 贷：资产处置损益 二、购入新叉车（按实际成本入账） 确认新叉车入账价值： 新叉车入账成本 = 旧叉车抵顶金额 %2B 补付的 2800 元（需取得新叉车的发票，金额应与计算一致）。 借：固定资产 —— 新叉车（入账成本） 应交税费 —— 应交增值税（进项税额）（新叉车发票税额） 贷：应付账款 —— 厂家（旧叉车抵顶金额） 银行存款（补付的 2800 元）
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老师好，我们买的一批电动车，已经使用两年，票也开全了入了固定资产，现在由于厂商原因，电池有问题，刚好还有最后一笔款没付，现在协商完后，签了一个三方协议，把原厂商甲的剩余款项转给厂商乙，由乙更换电池并把剩余款项支付给乙，现在问题是乙也开来发票，请问这部分付款账务要怎么处理，原电池价格单独不出来，这算固定资产更新改造吗？要怎么做账务
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我公司是一般纳税人，21年3月份买的车，5月份坏了，已计提两月折旧，经协商后可以全额换一台新车，但当时没有办理退货，而是我司重新开了一张销售发票出去，等22年1月新车到了，对方又开了一张发票过来，目前的问题是，当时5月份退车的时候没有做固定资产转出，到现在还在计提折旧，现在1月份要调整，这个会计分录要怎么做比较好呢？
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请问企业的装修工程金额一共300万，没有发票，前年是按照进度入账，去年已经完工，也没有取得发票，也没有付款，可以继续计入在建工程不转固定资产吗?等到发票来了以后再转固定资产计提折旧吗注册会计师您好，已经达到预定可使用状态就转固定资产，也不知道这个发票什么时间来，我们按合同价值先入固定资产进行折日2023-06-1419:30那你提前计提折日了，不能税前扣除，那发票来了怎么处理这个事情?娜娜呢52023-06-1419:32发布71次浏览老师解答齐红|官方答疑老师职称:注册会计师你好，完工以后，就需要从在建工程转为固定资产才是的转为固定资产，就需要按月计提折旧的2023-06-加群咨老师请您不要答非所问，我在问如果提前计提折旧，不能税前扣除，发票来了如何处理?齐红完工以后，就需要从在建工程转为固定资产才是的转为固定资产，就要要按月计提折旧的发票来了，需要把之前暂估的分录红冲，然后根据发票做相应分录追问，你好如果5年以后来了这张发票，我之前就已经计提折旧了。那这个怎么处理呢?娜娜呢52023-06-1420上面的所有，是老师您告知我的，请老师回答我最新问题？
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老师，我们账上以前从其他公司购买两台二手货车，当时入固定资产20万元，挂账未付钱，现在已经折旧完，今年重新谈这两辆车的价格，按16万来签合同，我们公司又卖了一辆已经折旧完的挖机给对方公司，抵五万元，所以我们给了对方公司16万-5万=11万，这个账该怎么做，不涉及税款发票的
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老师，我们账上2015年从其他公司购买两台二手自卸车，当时入固定资产20.45万元，挂账未付钱，残值率3%，2020年已经折旧完，累计折旧198365元，今年重新谈这两辆车的价格，按16万来签合同，我们公司又卖了一辆已经折旧完的挖机给对方公司，抵5万元，所以我们给了对方公司16万-5万=11万，不涉及税款发票的，内账，麻烦老师说一下这个凭证该怎么做 你好，也就是你按照16万来买 借应付账款贷固定资产4万 固定资产清理 累计折旧 贷固定资产， 借应付账款5万， 贷固定资产清理应交税费， 然后把固定资产清理余额结转到营业外收支， 借应付账款11万，贷银行存款
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老师好，想问之前劳务公司给我们开了十几张发票，都开成经纪代理服务了，应开成人力资源服务-劳务派遣服务。现在红冲了，重开能不能开在一张上面，还是冲一张重开一张呢，哪个更好 从24年开始到25年5月，都有开错的情况，我们当时收到错误发票，也计入主营业务成本了，现在，把错误发票从账簿里划掉，粘进去正确发票，是不是就可以，还是账务上要做什么调整，是小企业会计准则
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老师好，科技型中小企业，首次的话是直接申报吗，还是有什么流程才能申报？
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老师，补充两个问题 1，我们是小企业准则，固定资产处理也是用到资产处置损益这个科目的是吗？ 2，据了解，新叉车是按3800含税价/台，以之前旧的叉车的购入价一样，通过按不含税两台新叉车不含税6725.66，推算出旧叉车抵顶金额6755.66-2800=3925.66，现在新叉车只开具了2800含税价给我们付款，那我请问，是不是需要新叉车那边补开多少金额的发票给我们才能符合新资产入账的价值？
那你就用固定资产清理转到营业外收支 2.新叉车按正常卖价补开