老师，我想问下24年固定资产的科目余额和23年12月的科目余额不一样，24年开始这公司换了个新帐套，然后到24年账套，数据差了10多万，现在怎么办

不是我录的，是我接手的新单位的账，发现他的固定资产没有明细

今天对了下23年的余额和24年的期初，差了10多万，怎么办

如果是少做了，调增就可以了

在哪里调增

是直接调账，把账调成一样

还有个问题，我手里有个24.5月固定资产的明细表上面的固定资产原值和23年的余额差了2万多，

这个要查下原因，然后再看下是哪里出错，再调账

我本来想顺着24.5月的资产一直从24.6月看看有没有清理掉的，整理到25.7月份账面的固定资产，这会发现明细表的余额和账面的余额也不一致，然后那个明细也不知道有多少是实际有的，每个月账面计提的折旧会计都是复制上月的，好像跟按照那个手工表算出来的也不一样，

这种查不到原因，如果是前面的原因，只能调账了

调账我知道，第一个是期初23年期末和24年期初给他调整一致，在两个账套，这种现在怎么调整，怎么做分录，

这个期初的只能重建账套，调分录也没用

关键这个报表数据也不对，每个月报送税务的也不一样，为啥人家以前不预警

财报一般不会有预警

那我能不能直接在8月份做一笔账把借固定资产，期初补录入回来

可以的，这种直接调成一样就可以

分录贷方怎么做

计入其他应付款吧，这样好些

那后面其他应付款怎么平账呢