老师，我们分公司是做私发零售的，销售门窗，客户在我们这里订门窗，我们让多个门窗厂生产，厂家做好后，厂家直发到客户手上，我们在开设科目时，是不是不用开设库存商品科目？我们付定金时，借：预付账款，贷：银行存款，付厂家尾款时，借：在途物资，贷银行存款，预付账款，结转成本时借：主营业务成本，贷：在途物资，老师，这样有问题吗

老师，我们从自己的往来公司A采购材料 月末时挂账 借：库存商品 应交税费——进项 贷：应付账款-A 付款给往来公司时 借：应付账款—A 贷：银行存款 我们是商贸企业，客户找我司购买的货是由往来公司直接发出的，那我怎么去消库存商品这个科目 是不是月底把库存商品结转到成本 借：主营业务成本 贷：库存商品 这样对吗? 我之前都没结转，现在库存商品这个科目借方挂了几百万的金额，总感觉哪里不对

请问，我们是贸易型小规模企业，现在购买了一批货物之后，直接发到客户的仓库。实际我们并没有经手货物，货物直接从供货商送到客户仓库了。 那么我们做账的时候是不是这样？ 支付货款： 借：库存商品 贷：银行存款 结转销售成本： 借：主营业务成本 贷：库存商品 对吗？

公司是做供应链销售建材的，直接从厂家发货到客户手上，我们没有库存，客户不要发票，收款时：借：其他应收款(张三) 贷 ：主营业务收入 销售时：借：主营业务成本 贷银行存款(厂家发票月地统一一次开)，材料上百种，我是做内账的收款是用多个账户收，对公账也会收一部分，请问没有库存这块怎么完善，已经这么做一年了，感觉不符合规定

老师，我们是小规模，门窗行业，收订金才会下订单，收尾款才会发出库存商品，我收定金时可不可以不通过应收账款这个科目，直接做借：银行存款，贷主营业务收入，收尾款出货时也这么做分录。到月末时一次结转主营业务成本，借此科目，贷：库存商品

各位老师大家好，我们公司是做农业苗木的，然后自产自销的企业，是购进苗木的时候，是从农户个人手里购进的，然后付款的时候，计入到：借：预付账款-张三，贷：银行存款，然后：因为是个人吗，我们公司开收购发票还是对方开给我们发票呢，比如收到发票，借生物性资产，贷：预付账款，重点是销售结转成本这一块怎么做账务处理呢，老师们指点一下，谢谢