你好老师，我要调24年成本，然后是不能影响到25年利润表的，只影响负责表的未分配利润，那我的分录是做2笔分录吗？如：1、借生产成本 贷以前年度损益调整 借：以前年度损益调整 贷利润分配-未分配利润，是这样吗

生产成本转到未分配利润去

意思是上年生产成本做结转了就是那样做

不会影响当年的利润表是吗

是的，不会影响本年的利润

如果调本年的成本就记以前年度损益调整是吗

调整本年的成本不需要那个科目，直接调整损益科目

哦，好，谢谢老师

不客气，祝你工作顺利。感觉不错的话，麻烦给个五星好评哦。

老师，你帮我看看，我要把这20万调到24年的未分配利润去，分录是这么做吗

以前年度调整成本就是那样做的

老师，你帮我看看，我要把这20万调到24年的未分配利润去，分录是这么做吗

意思是当年你做结转了生产成本到主业务成本了？就是那样做的

老师，我现在是25年来调24年未记到负责表未分配利润去的，所以我25年的账就这么做分录调可以吗，目的只影响负责表未分配利润的数，不要影响25年的利润表的数

是的，就是那样做就可以了不过调增了利润需要修改当年的报表，重新汇算

这个是自己内部看的

那么就那样做账就行，不汇算了

老师，我那20万之前是记到应收票据去的，那一步应该是 借以前年度损益调整 贷应收票据 第二步 借利润分配 贷以前年度损益调整，是这样做的吧，最终是未分配利润减少了的