老师，我们是建筑劳务公司，我们给建筑1开票，建筑1给甲方开票，现在甲方把开票这部分钱按农民工工资支付给我们了，我应该怎么做分录

在这一步前，是不是先做，借：应收账款-建筑公司，贷：主营业务收入 应交税费-销项税额

老师，还有个问题，我们之前都是给发过工资，现在打过来的钱，法人给收到他自己卡了

借：其他应收款 贷：应收账款

可是法人不给公司账上打这笔钱，还是打算后续发工资用他自己卡给发

账还是要那样做的

1，开发票6万元， 借：应收账款-建筑公司， 贷：主营业务收入 应交税费-销项税额 2，收到甲方给的支付农民工工资银行回单 借：应付职工薪酬-工资 贷：应收账款-建筑公司

是的，就是那样做的哈

那第3部发工资怎么做分录，之前是借;管理费用，贷：应付职工薪酬工资，发放，借：应付职工薪酬工资，贷，银行存款

自己发工资就是那样做

现在是代发，贷方就不能银行存款，我有点不明白该怎么做

代发是别人发，就是冲应收账款

好的，明白了，谢谢老师