请董孝彬老师回答，非董孝彬老师请勿扰！！ 1、现在系统做不到自动关账，有库存负数，要调整。不能提前两天关账的吗？那提前两天是不是30/31算次月的业务成本了，是这意思吗？ 2、要的，老师给我很坚定的思路和结果，不然我都被总账绕不清了 3、如果进货和其他都按自然月了，一定是ERP就是自然月最后一天的23:59关账才可以是吗 4、那我从ERP到数据，要求仓库要在自然月最后一天的23:59做完入库和出库吗

1.每天收入总数，我要做一个借银行存款，贷主营业务收入，应交税费（是3%的税率对吧） 2.然后现金收入的分录是借银行存款贷库存现金（这个分录对吗）还是借库存现金，贷主营业务收入？因为这个现金我都是每天存银行的。 3.我给采购人备用金（直接银行转账给的他）每天都有支出的费用票据，我就会相应做好分录，借制造费用或销售费用，贷其他应收款-备用金。 我每天以这样的思路做账请问是正确的嘛？然后你说我们进货的时候需要发票，那我们就让供应商给我们开发票，（普票）但是个体户和小规模都不能抵扣啊，我们拿着这些发票是为了交税用的吗？只要季度不超过30万的发票，就是免征的。是这个意思么。所以我们问供应商要发票的时候每月总计小于10万就可以？个体户交的是个人所得税，不管交不交税，分录都需要做对吗？ 做与不做这两个分录分别怎么做呢，如何计算的呢？

你好老师。成本 我们企业是制造业。然后之前的会计成本上使用的月末一次性加权平均法。 1.现在仓库在仓库erp系统的账上面做到跟实际领料实时做单结算。就是生产部去仓库领料的时候，仓库会根据自己的经验多给生产部一些物料当作预补损耗用。等产品入库之后，再把当初领出的预补损耗物料退回仓库。假设生产一个A产品需要B材料3个，仓库就会给B材料5个给生产部。而且也同时在erp系统上面记录。 3.可是现在因为我们产品生产周期在一个月左右，所以导致会有跨月的情况。生产A产品只需要2个B物料，可是仓库数据上显示领出去了6个B物料。我不清楚这个物料用了多少损耗。 请问我应该如何处理和计算这个产品的成本才对？

请董孝彬老师回答，非董孝彬老师请勿扰！！ 1、现在系统做不到自动关账，有库存负数，要调整。不能提前两天关账的吗？那提前两天是不是30/31算次月的业务成本了，是这意思吗？ 2、要的，老师给我很坚定的思路和结果，不然我都被总账绕不清了 3、如果进货和其他都按自然月了，一定是ERP就是自然月最后一天的23:59关账才可以是吗 4、那我从ERP到数据，要求仓库要在自然月最后一天的23:59做完入库和出库吗