演示账套

老师，我们是批发零售的公司，有收批发销售款的客户门店，有直接收销售流水的直营门店，直营门店每天自己也记账给总部的款分医保款和顾客微信入公户的款和每日来总店交现金的款合起来的每日销售，这种情况怎么入账呀，用总部的账和每个门店对的账分不同账套入吗还是和起来做账好啊？

2025-09-30 18:39

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2025-09-30 18:40

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

齐红老师解答 2025-09-30 18:41

您好，批发客户门店是卖货给他们的要记批发收入和应收款等他们回款，直营门店每天的销售款包括医保款（查医保结算）、**到公户的钱（看银行流水）、门店交来的现金，这三部分加起来就是直营门店当天的总销售，要和门店自己记的账核对清楚，钱和数要对上；至于记账方式，如果直营门店多（比如5家以上）、想管清楚每家赚多少、有财务系统支持，就用不同账套分开记（总部一个账套，每个直营门店单独一个账套或内部独立核算），每天门店报销售和收款（分医保、**、现金）、交多少现金，总部核银行、**、现金到账情况，和门店对账；如果门店少（比如1到3家）、业务简单、不想搞复杂，就全部记在一个总账套里，用辅助核算（比如门店名称、业务类型）区分直营和批发、各种收款方式，同样要每天门店报销售和交款，总部核银行、**、现金流水跟门店日报对上，保证钱和账都对；简单说就是门店多想管细就分账套，门店少图省事就合一起但用辅助核算，不管哪种都要每天对清楚销售和收到的钱（医保看结算、**看银行、现金看门店交多少），保证总部账上收入、应收、现金、存款都准。