老师，我新接帐，前面的会计将公司社保直接借费用贷银行存款了，我需要改过来吗？

那现在申报新的表，计入成本费用和实际支付两行怎么取数昵？

他入管理费用了吧，取管理费用这个就可以

把管理费用加上去？

你接过来，你看他做账做到什么时候，然后，他没有的帮的账，你要做好，才能生成报表，报税

看不懂写错了吧

我的意思，你新接的账，你要看他做在哪个月，如果9月或前面的账没有做，你要先把账做了，然后生成报表，根据报表来申报

25年1至9月将公司社保直接借费用贷银行存款了，我需要改过来，过渡到应付职工薪酬再报企业所得税吗？

可以更正下，去年的不用动了，今年可以更正下

是要反结帐更正到当月吗？

有没有办法在9月份帐里弥补？

不用，你直接在9月里面调账就可以

可以帮我写下分录吗？

把错的做相反的分录
借：银行存款
贷：管理费用
再做
借：管理费用
贷：应付职工
借：应付职工
贷：银行存款

错的分录，做相反，就把原来凭证上数据改成负数是吧？