老师您好，请问企业所得税预交申报表，已计入成本费用的职工薪酬这块。建筑劳务公司（纯劳务公司）这个地方可以只填管理人员工资，像农民工工资可以不填吗？

这个申报会和个税系统申报比对嘛？

对的是的，会比对的

这个如何比对呢？怎么也不会对上呢？

支付出去的工资比对一到九月份所属期

请问已计入成本费用的职工薪酬（只申报了管理人员工资，其他没申报这种情况如何填写）实际支付给职工的应付职工薪酬呢？

填写你们实际支付出去的

实际支付的几乎没有申报个税。这部分怎么填？是不是会和个税申报比对？

你好，填写进去了，没有想过个税的这一部分汇算纳税调增 会比对

建筑劳务公司纯劳务劳务费都没有申报个税呢？这个后期预警，风险特别大。

对的是的，本来风险就大 这里不填写，你没有申报个税的也不允许你会所得 你汇算时候还有一个表格，单独的职工薪酬明细单不是吗

当时汇算清缴把劳务费做成本处理了。但现在企业所得税第三季度预交申报表新增已计提，和实际发放。这块不知道怎么填好了？

你好，填写你实际支付出去的

我做账还把分公司的做一起的，这个实发肯定是入账上的数，这个和个税申报系统不一致怎么办呢？

你好，一种方法是更正申报 另一种方法，你不更正汇算调增

这个实发了，只是农民工资没有申报

我知道 你不是没有申报，让你更正申报呀，补申报个税呀，有什么问题吗？ 上面的两个要求我不是让你再重复发一次。 发了没有申报个税照样抵扣不了所得税，还有什么疑问吗？

明白了，谢谢老师。请问分公司申报的工资，总公司入账这种情况呢，因为涉及实发和个税申报比对，这种怎么办呢？