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郭老师,如果之前转款出去给个人的,或者对方个人转进来的,我们如果要把账平掉,要怎么操作

2025-10-24 14:38
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-10-24 14:39

一、公司转款给个人(挂 “其他应收款 - 个人”) 若为费用报销:让个人补填报销单,附发票、消费凭证(如采购清单、服务单据),分录: 借:管理费用 / 销售费用等(按费用类型) 贷:其他应收款 - 个人 若为工资 / 分红:补做工资表或分红决议,个税申报后,分录: 借:应付职工薪酬 / 利润分配 - 应付股利 贷:其他应收款 - 个人 贷:应交税费 - 应交个人所得税(若涉及) 若为个人借款还款:让个人通过公户转回款项,附还款备注,分录: 借:银行存款 贷:其他应收款 - 个人 二、个人转款给公司(挂 “其他应付款 - 个人”) 若为个人投资款:补股东出资协议,做实收资本登记,分录: 借:其他应付款 - 个人 贷:实收资本 - 个人 若为客户货款:补销售合同 / 订单,开对应发票,分录: 借:其他应付款 - 个人 贷:主营业务收入 贷:应交税费 - 应交增值税(销项税额) 若为公司借款还款:补借款协议,附还款说明,分录: 借:其他应付款 - 个人 贷:短期借款 / 长期借款(若之前挂借款)

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快账用户6671 追问 2025-10-24 14:41

可以做借款吗,需要什么证明材料,我想做现金还款,可以吗?不是投资款类的,是往来吧

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齐红老师 解答 2025-10-24 14:45

同学你好 可以做往来

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快账用户6671 追问 2025-10-24 14:53

用现金还款、收款可以吗

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齐红老师 解答 2025-10-24 14:55

同学你好 这个可以的

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一、公司转款给个人(挂 “其他应收款 - 个人”) 若为费用报销:让个人补填报销单,附发票、消费凭证(如采购清单、服务单据),分录: 借:管理费用 / 销售费用等(按费用类型) 贷:其他应收款 - 个人 若为工资 / 分红:补做工资表或分红决议,个税申报后,分录: 借:应付职工薪酬 / 利润分配 - 应付股利 贷:其他应收款 - 个人 贷:应交税费 - 应交个人所得税(若涉及) 若为个人借款还款:让个人通过公户转回款项,附还款备注,分录: 借:银行存款 贷:其他应收款 - 个人 二、个人转款给公司(挂 “其他应付款 - 个人”) 若为个人投资款:补股东出资协议,做实收资本登记,分录: 借:其他应付款 - 个人 贷:实收资本 - 个人 若为客户货款:补销售合同 / 订单,开对应发票,分录: 借:其他应付款 - 个人 贷:主营业务收入 贷:应交税费 - 应交增值税(销项税额) 若为公司借款还款:补借款协议,附还款说明,分录: 借:其他应付款 - 个人 贷:短期借款 / 长期借款(若之前挂借款)
2025-10-24
你好,同学,个体户是可以
2023-06-09
可以的,如果你单位是有限公司个人股东的,年底需要还钱回来的,不还钱需要交个税 先让他还钱,然后年初再借出去。
2024-11-21
同学,你好 直接按照原路退回就行了
2025-06-11
你好!这个税务上不能直接做啊。你只能做开发票和收到款的帐。因为你这样属于虚开
2020-12-16
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