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老师您好,上次申请增额发票没通过,税务局打电话来问我说有进项不许通过,这次老板搞的服务发票增额五十万,税务局再打电话来有可能询问什么呢要有心里准备呀

2025-10-26 12:35
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2025-10-26 12:35

 同学您好,很高兴为您解答,请稍等

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齐红老师 解答 2025-10-26 12:37

您好,税务局可能会问:1)为啥上次进项税不让过现在又要增额?得解释清楚业务变化(比如新签了50万服务合同)‌;2)这50万服务具体是啥?要准备好合同、银行流水、服务成果证明‌;3)成本咋来的?人工/物料成本占比多少?附上成本明细表和进项发票‌;4)上次被拒后改了啥?比如现在建立了服务台账或规范了开票流程‌。

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快账用户7999 追问 2025-10-26 12:38

上次是税务局问我进项发票问题,没有呀,这次服务发票增额会询问什么呢

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齐红老师 解答 2025-10-26 12:39

 您好,1)50万服务发票的具体业务内容(要准备好合同和银行流水证明)‌;2)成本构成是否合理(人工/物料成本占比要能说清楚)‌;3)上次进项税问题是否整改(比如现在规范了发票管理流程)‌。提前把服务合同、成本明细表和整改说明备好‌。

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快账用户7999 追问 2025-10-26 12:48

谢谢老师,先用合同上传申请增额,通过后先开票,银行流水等两个月才有

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齐红老师 解答 2025-10-26 12:52

 您好,1)合同真实性(需与开票时间匹配)‌;2)开票时点是否早于实际收款(违反发生经营业务确认收入时开票原则)‌;3)银行流水延迟的合理性说明(需提供合同约定的付款周期证明)我们同步准备合同约定的付款条款作为佐证‌。

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您好,就问两件事:业务是真的吗?成本能对上吗?他们肯定会让你详细说说这50万服务是给谁做的、合同在哪、具体干了啥活儿,因为上次卡在进项,这次肯定会死磕你这50万的成本是怎么构成的,让你拿出对应的进项发票和成本明细,比如花了多少人工多少物料,还会问你们公司平时就开30万不到的票,为啥突然要开50万,业务增长合不合理,另外也可能会顺带问问公司有几个员工、给没交社保、办公地是不是真的,确保公司不是空壳,所以你赶紧把合同、对应的成本发票、银行流水和给员工交社保的证明都放手边,随时能对答如流
2025-10-26
 同学您好,很高兴为您解答,请稍等
2025-10-26
电子税务局 我要办税 发票管理 发票增量
2020-08-20
你好;     你去看看 账上是不是针对多缴纳了 。 还有 你一般纳税人转小规模 确实是因为你们做了红冲产生了多缴纳的话 。 电子税务局里面 - 一般退抵税管理 - 里面可以 申请误收多缴退税的  
2022-03-18
需要的,红冲错误的然后再按正确的来做
2024-08-27
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